Титульний аркуш

Підтверджую ідентичність та достовірність Інформації, що розкрита відповідно до вимог Положення про розкриття інформації емітентами цінних паперів.
Голова Правлiння       Козiєнко Олександр Сергiйович
(посада)   (підпис)   (прізвище та ініціали керівника)
М.П. 06.04.2018
(дата)

Річна інформація емітента цінних паперів
за 2017 рік

I. Загальні відомості

1. Повне найменування емітента
ПРИВАТНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "УКРМЕДIАIНВЕСТ"
2. Організаційно-правова форма
Акціонерне товариство
3. Код за ЄДРПОУ
36346918
4. Місцезнаходження
Дніпропетровська , Iндустрiальний район , 49051, мiсто Днiпро, вулиця Винокурова, будинок 5
5. Міжміський код, телефон та факс
0567882249 0567882249
6. Електронна поштова адреса
inbox@ukrmediainvest.dp.ua

II. Дані про дату та місце оприлюднення річної інформації

1. Річна інформація розміщена у загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії 23.03.2018
(дата)
2. Річна інформація опублікована у "Вiдомостi НКЦПФР" № 67   06.04.2018
(номер та найменування офіційного друкованого видання)   (дата)
3. Річна інформація розміщена на власній сторінці http://www.ukrmediainvest.dp.ua/about/regulyarnaya-informatsiya в мережі Інтернет 06.04.2018
  (адреса сторінки)   (дата)

Зміст

1. Основні відомості про емітента X
2. Інформація про одержані ліцензії (дозволи) на окремі види діяльності
3. Відомості щодо участі емітента в створенні юридичних осіб
4. Інформація щодо посади корпоративного секретаря
5. Інформація про рейтингове агентство
6. Інформація про засновників та/або учасників емітента та кількість і вартість акцій (розміру часток, паїв)
7. Інформація про посадових осіб емітента:
1) інформація щодо освіти та стажу роботи посадових осіб емітента X
2) інформація про володіння посадовими особами емітента акціями емітента
8. Інформація про осіб, що володіють 10 відсотками та більше акцій емітента X
9. Інформація про загальні збори акціонерів X
10. Інформація про дивіденди
11. Інформація про юридичних осіб, послугами яких користується емітент
12. Відомості про цінні папери емітента:
1) інформація про випуски акцій емітента X
2) інформація про облігації емітента
3) інформація про інші цінні папери, випущені емітентом
4) інформація про похідні цінні папери
5) інформація про викуп (продаж раніше викуплених товариством акцій) власних акцій протягом звітного періоду
13. Опис бізнесу
14. Інформація про господарську та фінансову діяльність емітента:
1) інформація про основні засоби емітента (за залишковою вартістю) X
2) інформація щодо вартості чистих активів емітента X
3) інформація про зобов'язання та забезпечення емітента X
4) інформація про обсяги виробництва та реалізації основних видів продукції
5) інформація про собівартість реалізованої продукції
6) інформація про прийняття рішення про попереднє надання згоди на вчинення значних правочинів
7) інформація про прийняття рішення про надання згоди на вчинення значних правочинів
8) інформація про прийняття рішення про надання згоди на вчинення правочинів, щодо вчинення яких є заінтересованість
15. Інформація про забезпечення випуску боргових цінних паперів
16. Відомості щодо особливої інформації та інформації про іпотечні цінні папери, що виникала протягом звітного періоду X
17. Інформація про стан корпоративного управління X
18. Інформація про випуски іпотечних облігацій
19. Інформація про склад, структуру і розмір іпотечного покриття:
1) інформація про розмір іпотечного покриття та його співвідношення з розміром (сумою) зобов'язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям
2) інформація щодо співвідношення розміру іпотечного покриття з розміром (сумою) зобов'язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям на кожну дату після змін іпотечних активів у складі іпотечного покриття, які відбулися протягом звітного періоду
3) інформація про заміни іпотечних активів у складі іпотечного покриття або включення нових іпотечних активів до складу іпотечного покриття
4) відомості про структуру іпотечного покриття іпотечних облігацій за видами іпотечних активів та інших активів на кінець звітного періоду
5) відомості щодо підстав виникнення у емітента іпотечних облігацій прав на іпотечні активи, які складають іпотечне покриття за станом на кінець звітного року
20. Інформація про наявність прострочених боржником строків сплати чергових платежів за кредитними договорами (договорами позики), права вимоги за якими забезпечено іпотеками, які включено до складу іпотечного покриття
21. Інформація про випуски іпотечних сертифікатів
22. Інформація щодо реєстру іпотечних активів
23. Основні відомості про ФОН
24. Інформація про випуски сертифікатів ФОН
25. Інформація про осіб, що володіють сертифікатами ФОН
26. Розрахунок вартості чистих активів ФОН
27. Правила ФОН
28. Відомості про аудиторський висновок (звіт) X
29. Текст аудиторського висновку (звіту)
30. Річна фінансова звітність
31. Річна фінансова звітність, складена відповідно до Міжнародних стандартів бухгалтерського обліку (у разі наявності) X
32. Річна фінансова звітність поручителя (страховика/гаранта), що здійснює забезпечення випуску боргових цінних паперів (за кожним суб’єктом забезпечення окремо)
33. Звіт про стан об'єкта нерухомості (у разі емісії цільових облігацій підприємств, виконання зобов'язань за якими здійснюється шляхом передачі об'єкта (частини об'єкта) житлового будівництва)
34. Примітки
Причини вiдсутностi та перелiк вiдсутньої iнформацiї, наведеної у змiстi згiдно положення про РОЗКРИТТЯ IНФОРМАЦIЇ ЕМIТЕНТАМИ ЦIННИХ ПАПЕРIВ, та яка мiститься у формi складу рiчної iнформацiї:
"Iнформацiя про одержанi лiцензiї (дозволи) на окремi види дiяльностi"- за звiтний перiод емiтент не одержував лiцензiй (дозволiв) на окремi види дiяльностi.
"Вiдомостi щодо участi емiтента в створеннi юридичних осiб"- не заповнюють приватнi акцiонернi товариства згiдно вимог положення
"Iнформацiя щодо посади корпоративного секретаря" - iнформацiя вiдсутня, тому що рiшення щодо обрання корпоративного секретаря не приймалось.
"Iнформацiя про рейтингове агентство" - не заповнють приватнi акцiонернi товариства згiдно вимог положення
"iнформацiя про володiння посадовими особами емiтента акцiями емiтента" - посадовi особи емiтента не володiють акцiями емiтента станом на звiтню дату
"Iнформацiя про засновникiв та/або учасникiв емiтента та кiлькiсть i вартiсть акцiй (розмiру часток, паїв)" - не заповнють приватнi акцiонернi товариства згiдно вимог положення
"Iнформацiя про осiб, послугами яких користується емiтент", "Опис бiзнесу" - не заповнють приватнi акцiонернi товариства згiдно вимог положення
"Iнформацiя про дивiденди" – Загальнi збори акцiонерiв Товариства не приймали рiшення щодо виплати дивiдендiв, тому ця форма не завповнюється.
"Iнформацiя про облiгацiї емiтента" – Товариство не є емiтентом облiгацiй.
"Iнформацiя про iншi цiннi папери, випущенi емiтентом" - Товариство не є емiтентом iнших цiнних паперiв.
"Iнформацiя про похiднi цiннi папери"- Товариство не є емiтентом Похiдних цiнних паперiв.
"Iнформацiя про викуп власних акцiй протягом звiтного перiоду"- Товариство не приймало рiшення та не здiйснювало викуп власних акцiй протягом звiтного перiоду .
"Iнформацiя про обсяги виробництва та реалiзацiї основних видiв продукцiї" та "Iнформацiя про собiвартiсть реалiзованої продукцiї" – така iнформацiя не заповнювалась, тому що у звiтному роцi товариство товариство не мало дохiд (виручку) вiд реалiзацiї продукцiї за звiтний перiод не менше нiж 5 млн. грн.. за видами дiяльностi, що класифiкуються як переробна, добувна промисловiсть або виробництво та розподiлення електроенергiї, газу та води за класифiкатором видiв економiчної дiяльностi.
" Iнформацiя про забезпечення випуску боргових цiнних паперiв " - у звiтному перiодi Товариство не є емiтентом випуску боргових цiнних паперiв.
"Iнформацiя про випуски iпотечних облiгацiй" у звiтному перiодi Товариство не є емiтентом iпотечних облiгацiй.
" iнформацiя про розмiр iпотечного покриття та його спiввiдношення з розмiром (сумою) зобов’язань за iпотечними облiгацiями з цим iпотечним покриттям", " iнформацiя щодо спiввiдношення розмiру iпотечного покриття з розмiром (сумою) зобов’язань за iпотечними облiгацiями з цим iпотечним покриттям на кожну дату пiсля змiн iпотечних активiв у складi iпотечного покриття, якi вiдбулися протягом звiтного перiоду", " iнформацiя про замiни iпотечних активiв у складi iпотечного покриття або включення нових iпотечних активiв до складу iпотечного покриття", " вiдомостi про структуру iпотечного покриття iпотечних облiгацiй за видами iпотечних активiв та iнших активiв на кiнець звiтного перiоду", "вiдомостi щодо пiдстав виникнення у емiтента iпотечних облiгацiй прав на iпотечнi активи, якi складають iпотечне покриття станом на кiнець звiтного року", "Iнформацiя про наявнiсть прострочених боржником строкiв сплати чергових платежiв за кредитними договорами (договорами позики), права вимоги за якими забезпечено iпотеками, якi включено до складу iпотечного покриття", " Iнформацiя про випуски iпотечних сертифiкатiв", "Iнформацiя щодо реєстру iпотечних активiв", "Основнi вiдомостi про ФОН", "Iнформацiя про випуски сертифiкатiв ФОН", "Iнформацiя про осiб, що володiють сертифiкатами ФОН", "Розрахунок вартостi чистих активiв ФОН", "Правила ФОН", " Звiт про стан об'єкта нерухомостi (у разi емiсiї цiльових облiгацiй пiдприємств, виконання зобов'язань за якими здiйснюється шляхом передачi об'єкта (частини об'єкта) житлового будiвництва)", - iнформацiя вiдсутня, тому що у звiтному перiодi Товариство не є емiтентом iпотечних облiгацiй, не здiйснював випуски iпотечних сертифiкатiв, iпотечних активiв, випуски сертифiкатiв ФОН, емiсiї цiльових облiгацiй пiдприємств.
" Текст аудиторського висновку (звiту)"- iнформацiя вiдсутня, оскiльки Приватне акцiонерне товаритво заповнює роздiл "Вiдомостi про аудиторський висновок (звiт)"
"Рiчна фiнансова звiтнiсть" - Рiчна фiнансова звiтнiсть, складена вiдповiдно до Мiжнародних стандартiв бухгалтерського облiку
"iнформацiя про прийняття рiшення про попереднє надання згоди на вчинення значних правочинiв"-iнформацiя вiдсутня ,тому що не було прийнято рiшення про попереднє надання згоди на вчинення значних правочинiв;
"iнформацiя про прийняття рiшення про надання згоди на вчинення значних правочинiв"-iнформацiя вiдсутня ,тому що не було прийнято рiшення про надання згоди на вчинення значних правочинiв;
"iнформацiя про прийняття рiшення про надання згоди на вчинення значних правочинiв,щодо яких є заiнтерiсованiсть"-iнформацiя вiдсутня ,тому що не було прийнято рiшення про згоду на вчинення значних правочинiв;

III. Основні відомості про емітента

1. Повне найменування
ПРИВАТНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "УКРМЕДIАIНВЕСТ"
2. Серія і номер свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи (за наявності)
-
3. Дата проведення державної реєстрації
18.02.2009
4. Територія (область)
Дніпропетровська
5. Статутний капітал (грн)
28000000.00
6. Відсоток акцій у статутному капіталі, що належить державі
0
7. Відсоток акцій (часток, паїв) статутного капіталу, що передано до статутного капіталу державного (національного) акціонерного товариства та/або холдингової компанії
0
8. Середня кількість працівників (осіб)
2
9. Основні види діяльності із зазначенням найменування виду діяльності та коду за КВЕД
62.01 Комп'ютерне програмування
64.99 Надання iнших фiнансових послуг (крiм страхування та пенсiйного забезпечення), н. в. i. у.
58.19 Iншi види видавничої дiяльностi
10. Органи управління підприємства
Iнформацiю про органи управлiння емiтента не заповнюють емiтенти-акцiонернi товариства.
11. Банки, що обслуговують емітента:
1) найменування банку (філії, відділення банку), який обслуговує емітента за поточним рахунком у національній валюті
ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК"
2) МФО банку
305299
3) поточний рахунок
26005050259887
4) найменування банку (філії, відділення банку), який обслуговує емітента за поточним рахунком у іноземній валюті
-
5) МФО банку
-
6) поточний рахунок
-

V. Інформація про посадових осіб емітента

1. Інформація щодо освіти та стажу роботи посадових осіб емітента

1) посада*
Голова Правлiння
2) прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи
Козiєнко Олександр Сергiйович
3) ідентифікаційний код юридичної особи
-
4) рік народження**
1977
5) освіта**
вища
6) стаж роботи (років)**
23
7) найменування підприємства та попередня посада, яку займав**
ПрАТ "КОМПАНIЯ АСТРА ЛАЙН" - Голова Правлiння
8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)
11.04.2017 Обрано строком до 30.04.2018 року
9) Опис
За звiтнiй перiод вiдбулись змiни щодо посадової особи, а саме:
Згiдно Рiшення засiдання Наглядової Ради (Протокол б/н вiд 23.03.2017р.) Припинено повноваження - звiльнено (за власним бажанням на пiдставi поданої заяви) з 29.03.2017 р. з посади Голови Правлiння ПрАТ "УКРМЕДIАIНВЕСТ" Карпенко Олесю Вадимiвну (згоди на розкриття паспортних даних не надано). Не володiла акцiями емiтента. Замiсть звiльненої особи згiдно Рiшення засiдання Наглядової Ради (Протокол б/н вiд 23.03.2017р.) обрано з 30.03.2017 р. на посаду Голови Правлiння ПрАТ "УКРМЕДIАIНВЕСТ" Лейбиченко Ольгу Анатолiївну (згоди на розкриття паспортних даних не надано). Не володiла акцiями емiтента.
Проте у зв’язку iз припиненням повноваженнь – звiльненням за власним бажанням на пiдставi поданої заяви – з 10.04.2017 р. з посади Голови Правлiння ПрАТ "УКРМЕДIАIНВЕСТ" Лейбиченко Ольги Анатолiївни згiдно рiшення засiдання Наглядової Ради (Протокол б/н вiд 10.04.2017р.) замiсть звiльненої особи рiшенням засiдання Наглядової Ради (Протокол б/н вiд 10.04.2017р.) було обрано з 11.04.2017 р. на посаду Голови Правлiння ПрАТ "УКРМЕДIАIНВЕСТ" Козiєнка Олександра Сергiйовича. Обрано строком до 30.04.2018 року. Не надано згоди на розкриття паспортних даних.
Стаж роботи 23 роки
Посадова особа отримує заробiтну плату згiдно штатного розкладу (не надано згоди на розкриття розмiру виплаченної заробiтної плати). Винагорода, в т.ч. в натуральнiй формi не надавалась. Немає непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини. Посадова особа не володiє акцiями емiтента.

Голова Правлiння здiйснює управлiння поточною дiяльнiстю Товариства.
- Голова Правлiння пiдзвiтний Загальним зборам i Наглядовiй радi, органiзовує виконання їх рiшень. Голова Правлiння дiє вiд iменi Товариства у межах, встановлених Статутом
та чинним законодавством. - Голова Правлiння Товариства може бути будь-яка фiзична особа, яка має повну
цивiльну дiєздатнiсть i не є членом Наглядової ради чи Ревiзiйної комiсiї (Ревiзором) Товариства. -Права та обов'язки Голови Правлiння Товариства визначаються Законом України «Про акцiонернi товариства», iншими актами законодавства, цим Статутом, а також контрактом, що укладається з Головю Правлiння. Вiд iменi Товариства контракт пiдписує голова Наглядової ради
чи особа, уповноважена на таке пiдписання Наглядовою радою. -Голова Правлiння на вимогу органiв та посадових осiб Товариства зобов'язаний надати
можливiсть ознайомитися з iнформацiєю про дiяльнiсть Товариства в межах, встановлених чинним законодавством, Статутом та внутрiшнiми положеннями Товариства.
-Голова Правлiння має право без довiреностi дiяти вiд iменi Товариства, в тому числi представляти його iнтереси, вчиняти правочини вiд iменi Товариства, видавати накази та давати
розпорядження, обов'язковi для виконання всiма працiвниками Товариства. - До компетенцiї Голови Правлiння належить вирiшення всiх питань, пов'язаних з
керiвництвом поточною дiяльнiстю Товариства, крiм питань, що належать до виключної компетенцiї Загальних зборiв та Наглядової ради. Зокрема, Голова Правлiння:
1) наймає та звiльняє працiвникiв Товариства, визначає умови оплати їхньої працi; 2) заохочує та накладає стягнення на працiвникiв Товариства;
3) подає на розгляд Наглядової радi пропозицiї щодо органiзацiйної структури Товариства;
4) затверджує штатний розклад Товариства; 5) самостiйно видає накази, розпорядження та iншi акти управлiння;
6) пiдписує банкiвськi, фiнансовi та iншi документи, пов’язанi з поточною дiяльнiстю Товариства; 7) самостiйно приймає рiшення про вчинення правочинiв (пiдписання договорiв) за винятком тих, на вчинення яких вiдповiдно до цього Статуту потрiбно одержати схвалення/ дозвiл Загальних зборiв або Наглядової ради; 8) видає довiреностi; 9) приймає рiшення щодо органiзацiї i ведення бухгалтерського облiку в Товариствi;
10) приймає рiшення щодо органiзацiї i ведення дiловодства в Товариствi;
11) приймає рiшення щодо виконання Товариством своїх зобов’язань перед клiєнтами i
третiми особами;
12) приймає рiшення щодо ефективного використання активiв Товариства;
13) затверджує склад, обсяг та порядок захисту конфiденцiйної iнформацiї та вiдомостей,
що становлять комерцiйну таємницю Товариства;
14) призначає та вiдкликає керiвникiв дочiрнiх пiдприємств, фiлiй та представництв
Товариства; визначає умови оплати їх працi;
15) приймає рiшення про притягнення до майнової вiдповiдальностi керiвникiв дочiрнiх
пiдприємств, фiлiй та представництв Товариства.
- Рiшення, що вiдносяться до компетенцiї Голови Правлiння, приймаються ним
одноособово та оформлюються у виглядi наказiв.
-У разi тимчасової неможливостi виконання особою, яка здiйснює повноваження
Голови Правлiння, своїх повноважень, цi повноваження здiйснюються призначеною нею особою.
- Рiшення про обрання та припинення повноважень Голови Правлiння приймається
Наглядовою радою у порядку, передбаченому законодавством.
- Змiни складу та компетенцiї виконавчого органу Товариства здiйснюються
вiдповiдно до чинного законодавства.

Посади якi обiймає фiзична особа:
Фахiвець з питань депозитарної дiяльностi ТОВ "ПОРТО ДЕЛ МАРК" (Мiсцезнаходження: 49000, м. Днiпропетровськ, вул. Столєтова, буд. 21-К )

перелiк попереднiх посад, якi особа обiймала протягом останнiх п’яти рокiв: Генеральний директор, Голова Правлiння, Головний бухгалтер, член Наглядової Ради.

* Якщо інформація розкривається стосовно членів наглядової ради, додатково зазначається, чи є посадова особа акціонером, представником акціонера, представником групи акціонерів, незалежним директором.
** Заповнюється щодо фізичних осіб.
1) посада*
Голова Наглядової ради
2) прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи
Сорока Олег Михайлович
3) ідентифікаційний код юридичної особи
-
4) рік народження**
1977
5) освіта**
вища
6) стаж роботи (років)**
18
7) найменування підприємства та попередня посада, яку займав**
ПрАТ "ВО" ПРОМТЕХМОНТАЖ" - Голова Правлiння
8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)
23.03.2017 Обрано строком до 30.04.2018 року
9) Опис
За звiтнiй перiод вiдбулись змiни щодо посадової особи, а саме: Згiдно рiшення рiчних Загальних зборiв акцiонерiв ПРИВАТНОГО АКЦIОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА "УКРМЕДIАIНВЕСТ", якi вiдбулись 23.03.2017року (Протокол №1 вiд 23.03.2017р.) припинено повноваження - звiльнено (за власним бажанням на пiдставi поданої заяви) з посади Голови Наглядової Ради Товариства – Власенко Юлiю Михайлiвну (згоди на розкриття паспортних даних не надано). Не володiє акцiями емiтента.
Згiдно рiшення рiчних Загальних зборiв акцiонерiв Товариства вiд 23.03.2017року (Протокол №1 вiд 23.03.2017р.) обрано на посаду члена Наглядової Ради Товариства – Сороку Олега Михайловича, якого згiдно рiшення засiдання Наглядової Ради вiд 23.03.2017року (Протокол б/н вiд 23.03.2017р.) обрано на посаду Голови Наглядової Ради Товариства. Обрано строком до 30.04.2018 року.
Стаж роботи 18 рокiв
Не надано згоди на розкриття паспортних даних. Винагорода, в т.ч. в натуральнiй формi не надавалась. Немає непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини. Посадова особа не володiє акцiями емiтента.
До компетенцiї Наглядової ради належить вирiшення питань, передбачених законодавством, статутом, а також переданих на вирiшення Наглядової ради Загальними зборами. До виключної компетенцiї Наглядової ради належить:
1) затвердження в межах своєї компетенцiї положень, якими регулюються питання, пов'язанi з дiяльнiстю Товариства;
2) пiдготовка порядку денного Загальних зборiв, прийняття рiшення про дату їх проведення та про включення пропозицiй до порядку денного, крiм скликання акцiонерами позачергових Загальних зборiв;
3) прийняття рiшення про проведення чергових та позачергових Загальних зборiв на вимогу акцiонерiв або за пропозицiєю Виконавчого органу;
4) прийняття рiшення про продаж ранiше викуплених Товариством акцiй;
5) прийняття рiшення про розмiщення Товариством iнших цiнних паперiв, крiм акцiй;
6) прийняття рiшення про викуп розмiщених Товариством iнших, крiм акцiй, цiнних паперiв;
7) затвердження ринкової вартостi майна у випадках, передбачених законодавством;
8) Обрання та вiдкликання повноважень Голови Правлiння;
9) затвердження умов цивiльно-правових, трудових договорiв, контрактiв, якi укладатимуться з Головою Правлiння товариства, встановлення розмiру його винагороди;
10) прийняття рiшення про вiдсторонення Голови Правлiння вiд виконання його повноважень та обрання особи, яка тимчасово здiйснюватиме повноваження Голови Правлiння;
11) обрання та припинення повноважень голови i членiв iнших органiв Товариства;
12) обрання реєстрацiйної комiсiї, за винятком випадкiв, встановлених законодавством;
13) обрання аудитора Товариства та визначення умов договору, що укладатиметься з ним, встановлення розмiру оплати його послуг;
14) визначення дати складення перелiку осiб, якi мають право на отримання дивiдендiв, порядку та строкiв виплати дивiдендiв у межах граничного строку;
15) визначення дати складення перелiку акцiонерiв, якi мають бути повiдомленi про проведення Загальних зборiв та визначення дати складення перелiку акцiонерiв, якi мають право на участь у загальних зборах;
16) вирiшення питань про участь Товариства у промислово-фiнансових групах та iнших об'єднаннях, про заснування iнших юридичних осiб;
17) вирiшення питань, передбачених законодавством, в разi злиття, приєднання, подiлу, видiлу або перетворення Товариства;
18) прийняття рiшення про вчинення значних правочинiв у випадках, передбачених законодавством;
19) визначення ймовiрностi визнання Товариства неплатоспроможним внаслiдок прийняття ним на себе зобов'язань або їх виконання, у тому числi внаслiдок виплати дивiдендiв або викупу акцiй;
20) прийняття рiшення про обрання оцiнювача майна Товариства та затвердження умов договору, що укладатиметься з ним, встановлення розмiру оплати його послуг;
21) прийняття рiшення про обрання (замiну) депозитарiю цiнних паперiв та затвердження умов договору, що укладатиметься з ним, встановлення розмiру оплати його послуг, надання повноважень
та обрання (переобрання) розпорядника рахунку у цiнних паперах, який буде представляти iнтереси Товариства в Депозитарiї;
22) надсилання в порядку, передбаченому законодавством, пропозицiй акцiонерам про придбання особою (особами, що дiють спiльно) значного пакета акцiй;
23) вирiшення iнших питань, що належать до виключної компетенцiї Наглядової ради згiдно iз законодавством або статутом Товариства.
Питання, що належать до виключної компетенцiї Наглядової ради, не можуть вирiшуватися iншими органами Товариства, крiм Загальних зборiв, за винятком випадкiв, встановлених законодавством.
Члени Наглядової ради Товариства обираються з числа фiзичних, якi мають повну дiєздатнiсть. Повноваження члена наглядової ради дiйснi з моменту його обрання загальними зборами товариства.
Обрання членiв Наглядової ради Товариства здiйснюється простою бiльшiстю голосiв, якi зареєструвалися для участi у Зборах або шляхом кумулятивного голосування. Одна й та сама особа може обиратися до складу Наглядової ради неодноразово. Член Наглядової ради не може бути одночасно Головою Правлiння та/або членом ревiзiйної комiсiї (ревiзором) Товариства.
Кiлькiсний склад Наглядової ради встановлюється згiдно чинного Законодавства.
Голова Наглядової ради обирається членами Наглядової ради з їх числа простою бiльшiстю
голосiв вiд кiлькiсного складу Наглядової ради. Наглядова рада має право в будь-який час переобрати голову наглядової ради.
Голова Наглядової ради органiзовує її роботу, скликає засiдання Наглядової ради та головує на них, вiдкриває Загальнi збори, органiзовує обрання секретаря Загальних зборiв, здiйснює iншi повноваження, передбаченi статутом та положенням про Наглядову раду. У разi неможливостi виконання головою Наглядової ради своїх повноважень його повноваження здiйснює один iз членiв Наглядової ради за її рiшенням.
Засiдання Наглядової ради скликаються за iнiцiативою голови Наглядової ради або на вимогу члена Наглядової ради. Засiдання Наглядової ради також скликаються на вимогу ревiзiйної комiсiї (Ревiзора), Виконавчого органу чи iнших осiб, якi беруть участь у засiданнi Наглядової ради. Засiдання Наглядової ради проводяться в мiру необхiдностi, але не рiдше одного разу на квартал.
Якщо кiлькiсть членiв наглядової ради, повноваження яких дiйснi, становитиме половину або менше половини її обраного вiдповiдно до вимог закону загальними зборами товариства кiлькiсного складу, наглядова рада не може приймати рiшення, крiм рiшень з питань скликання позачергових загальних зборiв акцiонерного товариства для обрання решти членiв наглядової ради, а в разi обрання членiв наглядової ради акцiонерного товариства шляхом кумулятивного голосування для обрання всього складу наглядової ради, а саме питань, зазначених у пiдпунктах Статуту Товариства.
Рiшення Наглядової ради приймається простою бiльшiстю голосiв членiв Наглядової ради, якi беруть участь у засiданнi та мають право голосу. На засiданнi Наглядової ради кожний член Наглядової ради має один голос. Протокол засiдання наглядової ради оформлюється протягом п'яти днiв пiсля проведення засiдання та пiдписується усiма членами Наглядової ради. Загальнi збори
можуть прийняти рiшення про дострокове припинення повноважень членiв Наглядової ради та одночасне обрання нових членiв (на пiдставi поданих заяв осiб або запропонованих кандидатур). Без рiшення Загальних зборiв повноваження члена Наглядової ради припиняються: 1) за його бажанням за умови письмового повiдомлення про це товариства за два тижнi 2) в разi неможливостi виконання обов'язкiв члена наглядової ради за станом здоров'я 3) в разi набрання законної сили вироком чи рiшенням суду, яким його засуджено до покарання, що виключає можливiсть виконання обов'язкiв члена наглядової ради 4) в разi смертi, визнання його недiєздатним, обмежено дiєздатним, безвiсно вiдсутнiм, померлим 5) у разi отримання акцiонерним товариством письмового повiдомлення про замiну члена наглядової ради, який є представником акцiонера.
Наглядова рада в Товариствi може не створюватись, якщо кiлькiсть акцiонерiв Товариства не перевищує 9 осiб. У разi вiдсутностi Наглядової Ради її повноваження здiйснюються загальними зборами акцiонерiв, а повноваження з пiдготовки та проведення загальних зборiв акцiонерiв здiйснюються виконавчим органом.
Фiзична особа не обiймає iншi посади

перелiк попереднiх посад, якi особа обiймала протягом останнiх п’яти рокiв:
директор, Голова Правлiння ,Перший заступник Голови Правлiння, Голова Наглядової ради, член Наглядової ради, Ревiзор, Член Ревiзiйної комiсiї.
* Якщо інформація розкривається стосовно членів наглядової ради, додатково зазначається, чи є посадова особа акціонером, представником акціонера, представником групи акціонерів, незалежним директором.
** Заповнюється щодо фізичних осіб.
1) посада*
Член Наглядової ради
2) прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи
Зачоса Катерина Юхимiвна
3) ідентифікаційний код юридичної особи
-
4) рік народження**
1990
5) освіта**
вища
6) стаж роботи (років)**
10
7) найменування підприємства та попередня посада, яку займав**
ПрАТ "ОЙЛ IНВЕСТМЕНТС" - Генеральний директор
8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)
23.03.2017 Обрано строком до 30.04.2018 року
9) Опис
За звiтнiй перiод вiдбулись змiни щодо посадової особи, а саме: Згiдно рiшення рiчних Загальних зборiв акцiонерiв ПРИВАТНОГО АКЦIОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА "УКРМЕДIАIНВЕСТ", якi вiдбулись 23.03.2017року (Протокол №1 вiд 23.03.2017р.) припинено повноваження - звiльнено (за власним бажанням на пiдставi поданої заяви) з посади члена Наглядової Ради Товариства – Романюк Лiдiю Юрiївну (згоди на розкриття паспортних даних не надано). Не володiє акцiями емiтента.
Згiдно рiшення рiчних Загальних зборiв акцiонерiв Товариства вiд 23.03.2017року (Протокол №1 вiд 23.03.2017р.) обрано на посаду члена Наглядової Ради Товариства – Зачосу Катерину Юхимiвну. Обрано строком до 30.04.2018 року
Стаж роботи 10 рокiв
Не надано згоди на розкриття паспортних даних. Посадова особа отримує заробiтну плату згiдно штатного розкладу (не надано згоди на розкриття розмiру виплаченної заробiтної плати). Винагорода, в т.ч. в натуральнiй формi не надавалась. Немає непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини. Посадова особа не володiє акцiями емiтента.
До компетенцiї Наглядової ради належить вирiшення питань, передбачених законодавством, статутом, а також переданих на вирiшення Наглядової ради Загальними зборами. До виключної компетенцiї Наглядової ради належить:
1) затвердження в межах своєї компетенцiї положень, якими регулюються питання, пов'язанi з дiяльнiстю Товариства;
2) пiдготовка порядку денного Загальних зборiв, прийняття рiшення про дату їх проведення та про включення пропозицiй до порядку денного, крiм скликання акцiонерами позачергових Загальних зборiв;
3) прийняття рiшення про проведення чергових та позачергових Загальних зборiв на вимогу акцiонерiв або за пропозицiєю Виконавчого органу;
4) прийняття рiшення про продаж ранiше викуплених Товариством акцiй;
5) прийняття рiшення про розмiщення Товариством iнших цiнних паперiв, крiм акцiй;
6) прийняття рiшення про викуп розмiщених Товариством iнших, крiм акцiй, цiнних паперiв;
7) затвердження ринкової вартостi майна у випадках, передбачених законодавством;
8) Обрання та вiдкликання повноважень Голови Правлiння;
9) затвердження умов цивiльно-правових, трудових договорiв, контрактiв, якi укладатимуться з Головою Правлiння товариства, встановлення розмiру його винагороди;
10) прийняття рiшення про вiдсторонення Голови Правлiння вiд виконання його повноважень та обрання особи, яка тимчасово здiйснюватиме повноваження Голови Правлiння;
11) обрання та припинення повноважень голови i членiв iнших органiв Товариства;
12) обрання реєстрацiйної комiсiї, за винятком випадкiв, встановлених законодавством;
13) обрання аудитора Товариства та визначення умов договору, що укладатиметься з ним, встановлення розмiру оплати його послуг;
14) визначення дати складення перелiку осiб, якi мають право на отримання дивiдендiв, порядку та строкiв виплати дивiдендiв у межах граничного строку;
15) визначення дати складення перелiку акцiонерiв, якi мають бути повiдомленi про проведення Загальних зборiв та визначення дати складення перелiку акцiонерiв, якi мають право на участь у загальних зборах;
16) вирiшення питань про участь Товариства у промислово-фiнансових групах та iнших об'єднаннях, про заснування iнших юридичних осiб;
17) вирiшення питань, передбачених законодавством, в разi злиття, приєднання, подiлу, видiлу або перетворення Товариства;
18) прийняття рiшення про вчинення значних правочинiв у випадках, передбачених законодавством;
19) визначення ймовiрностi визнання Товариства неплатоспроможним внаслiдок прийняття ним на себе зобов'язань або їх виконання, у тому числi внаслiдок виплати дивiдендiв або викупу акцiй;
20) прийняття рiшення про обрання оцiнювача майна Товариства та затвердження умов договору, що укладатиметься з ним, встановлення розмiру оплати його послуг;
21) прийняття рiшення про обрання (замiну) депозитарiю цiнних паперiв та затвердження умов договору, що укладатиметься з ним, встановлення розмiру оплати його послуг, надання повноважень
та обрання (переобрання) розпорядника рахунку у цiнних паперах, який буде представляти iнтереси Товариства в Депозитарiї;
22) надсилання в порядку, передбаченому законодавством, пропозицiй акцiонерам про придбання особою (особами, що дiють спiльно) значного пакета акцiй;
23) вирiшення iнших питань, що належать до виключної компетенцiї Наглядової ради згiдно iз законодавством або статутом Товариства.
Питання, що належать до виключної компетенцiї Наглядової ради, не можуть вирiшуватися iншими органами Товариства, крiм Загальних зборiв, за винятком випадкiв, встановлених законодавством.
Члени Наглядової ради Товариства обираються з числа фiзичних, якi мають повну дiєздатнiсть. Повноваження члена наглядової ради дiйснi з моменту його обрання загальними зборами товариства.
Обрання членiв Наглядової ради Товариства здiйснюється простою бiльшiстю голосiв, якi зареєструвалися для участi у Зборах або шляхом кумулятивного голосування. Одна й та сама особа може обиратися до складу Наглядової ради неодноразово. Член Наглядової ради не може бути одночасно Головою Правлiння та/або членом ревiзiйної комiсiї (ревiзором) Товариства.
Кiлькiсний склад Наглядової ради встановлюється згiдно чинного Законодавства.
Голова Наглядової ради обирається членами Наглядової ради з їх числа простою бiльшiстю
голосiв вiд кiлькiсного складу Наглядової ради. Наглядова рада має право в будь-який час переобрати голову наглядової ради.
Голова Наглядової ради органiзовує її роботу, скликає засiдання Наглядової ради та головує на них, вiдкриває Загальнi збори, органiзовує обрання секретаря Загальних зборiв, здiйснює iншi повноваження, передбаченi статутом та положенням про Наглядову раду. У разi неможливостi виконання головою Наглядової ради своїх повноважень його повноваження здiйснює один iз членiв Наглядової ради за її рiшенням.
Засiдання Наглядової ради скликаються за iнiцiативою голови Наглядової ради або на вимогу члена Наглядової ради. Засiдання Наглядової ради також скликаються на вимогу ревiзiйної комiсiї (Ревiзора), Виконавчого органу чи iнших осiб, якi беруть участь у засiданнi Наглядової ради. Засiдання Наглядової ради проводяться в мiру необхiдностi, але не рiдше одного разу на квартал.
Якщо кiлькiсть членiв наглядової ради, повноваження яких дiйснi, становитиме половину або менше половини її обраного вiдповiдно до вимог закону загальними зборами товариства кiлькiсного складу, наглядова рада не може приймати рiшення, крiм рiшень з питань скликання позачергових загальних зборiв акцiонерного товариства для обрання решти членiв наглядової ради, а в разi обрання членiв наглядової ради акцiонерного товариства шляхом кумулятивного голосування для обрання всього складу наглядової ради, а саме питань, зазначених у пiдпунктах Статуту Товариства.
Рiшення Наглядової ради приймається простою бiльшiстю голосiв членiв Наглядової ради, якi беруть участь у засiданнi та мають право голосу. На засiданнi Наглядової ради кожний член Наглядової ради має один голос. Протокол засiдання наглядової ради оформлюється протягом п'яти днiв пiсля проведення засiдання та пiдписується усiма членами Наглядової ради. Загальнi збори
можуть прийняти рiшення про дострокове припинення повноважень членiв Наглядової ради та одночасне обрання нових членiв (на пiдставi поданих заяв осiб або запропонованих кандидатур). Без рiшення Загальних зборiв повноваження члена Наглядової ради припиняються: 1) за його бажанням за умови письмового повiдомлення про це товариства за два тижнi 2) в разi неможливостi виконання обов'язкiв члена наглядової ради за станом здоров'я 3) в разi набрання законної сили вироком чи рiшенням суду, яким його засуджено до покарання, що виключає можливiсть виконання обов'язкiв члена наглядової ради 4) в разi смертi, визнання його недiєздатним, обмежено дiєздатним, безвiсно вiдсутнiм, померлим 5) у разi отримання акцiонерним товариством письмового повiдомлення про замiну члена наглядової ради, який є представником акцiонера.
Наглядова рада в Товариствi може не створюватись, якщо кiлькiсть акцiонерiв Товариства не перевищує 9 осiб. У разi вiдсутностi Наглядової Ради її повноваження здiйснюються загальними зборами акцiонерiв, а повноваження з пiдготовки та проведення загальних зборiв акцiонерiв здiйснюються виконавчим органом.
Посади якi обiймає фiзична особа на iнших пiдприємствах:
Голова Наглядової ради ПрАТ "КИЇВШЛЯХБУД" ( мiсцезнаходження : 49051, м. Днiпро, Iндустрiальний район, Днiпропетровська область, вул. Винокурова, будинок 5)
Перелiк попереднiх посад, якi особа обiймала протягом останнiх п’яти рокiв: бухгалтер, генеральний директор, директор.
* Якщо інформація розкривається стосовно членів наглядової ради, додатково зазначається, чи є посадова особа акціонером, представником акціонера, представником групи акціонерів, незалежним директором.
** Заповнюється щодо фізичних осіб.

VI. Інформація про власників пакетів, яким належить 10 і більше відсотків акцій емітента (для акціонерних товариств, крім публічних) / Інформація про власників пакетів, яким належить 5 і більше відсотків акцій емітента (для публічних акціонерних товариств)

Найменування юридичної особи Ідентифікаційний код юридичної особи* Місцезнаходження Кількість акцій (штук) Від загальної кількості акцій (у відсотках) Кількість за видами акцій
прості іменні привілейовані іменні
Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю "Корсан" 32502359 49033 Україна Дніпропетровська Бабушкiнський Днiпропетровськ Героїв Сталiнграда, буд. 149 31831787 28.421238 31831787 0
Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи** Кількість акцій (штук) Від загальної кількості акцій (у відсотках) Кількість за видами акцій
прості іменні привілейовані іменні
Усього 31831787 28.421238 31831787 0

*Для юридичної особи - нерезидента зазначається код/номер з торговельного, банківського чи судового реєстру, реєстраційного посвідчення місцевого органу влади іноземної держави про реєстрацію юридичної особи.
**Зазначається "фізична особа", якщо фізична особа не дала згоди на розкриття прізвища, імені, по батькові (за наявності).

VII. Інформація про загальні збори акціонерів

Вид загальних зборів* чергові позачергові
X
Дата проведення 23.03.2017
Кворум зборів** 52.9014
Опис Скликання загальних зборiв iнiцiювала Наглядова рада. Особи, що подавали пропозицiї до перелiку питань порядку денного: Акцiонери товариства
Порядок денний
1.Обрання лiчильної комiсiї;
2.Затвердження звiту виконавчого органу;
3.Затвердження звiту наглядової ради;
4.Затвердження рiчного звiту товариства;
5.Прийняття рiшення за наслiдками розгляду звiту наглядової ради, звiту виконавчого органу
6.Прийняття рiшення про припинення повноважень членiв наглядової ради;
7. Обрання членiв наглядової ради, затвердження умов цивiльно-правових договорiв, трудових договорiв (контрактiв), що укладатимуться з ними, встановлення розмiру їх винагороди, обрання особи, яка уповноважується на пiдписання договорiв (контрактiв) з членами наглядової ради;
8.Обрання Членiв Ревiзiйної комiсiї (Ревiзора);
9.Затвердження умов цивiльно-правових договорiв, що укладатимуться з членами Ревiзiйної комiсiї (Ревiзором), про встановлення розмiру винагороди членам Ревiзiйної комiсiї (Ревiзору) Товариства, обрання особи, що уповноважується на пiдписання цивiльно-правових договорiв з членами Ревiзiйної комiсiї (Ревiзором);
10. Розподiл прибутку i збиткiв товариства з урахуванням вимог, передбачених законом;
11. Змiна мiсцезнаходження
12. Визначення основних напрямiв дiяльностi товариства на 2017 рiк
13. Внесення змiн до статуту товариства. Затвердження статуту у новiй редакцiї.
Порядок денний попередньо був затверджений Наглядовою Радою Товариства.
Результати розгляду питань порядку денного: По питанням порядку денного №№ 1, 2, 3, 4, 5, 6,7,8, 9,10, 11, 12, 13 рiшення прийнято згiдно запропонованим проектам рiшень; По питанню порядку денного, голосування по якому кумулятивне № 7 обрано осiб у органи товариства iз запропонованих кандидатур та повнiстю сформований склад органу.

* Поставити помітку "Х" у відповідній графі.
** У відсотках до загальної кількості голосів.

X. Відомості про цінні папери емітента

1. Інформація про випуски акцій

Дата реєстрації випуску Номер свідоцтва про реєстрацію випуску Найменування органу, що зареєстрував випуск Міжнародний ідентифікаційний номер Тип цінного паперу Форма існування та форма випуску Номінальна вартість акцій (грн) Кількість акцій (штук) Загальна номінальна вартість (грн) Частка у статутному капіталі (у відсотках)
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
23.01.2009 12/10/1/2009 Центральний територiальний департамент Нацiональної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку UA4000055172 Акція проста бездокументарна іменна Бездокументарні іменні 0.25 112000000 28000000 100
Опис Спосiб первинного розмiщення цiнних паперiв емiтента: Емiтент здiйснив приватне (закрите) розмiщення акцiй
Протягом звiтного перiоду товариство не приймало рiшення та не здiйснювало додаткової емiсiї.
В звiтному роцi торгiвля цiнними паперами емiтента здiйснювалась на позабiржовому фондовому ринку України.
Факт лiстингу/делiстингу цiнних паперiв емiтента на фондових бiржах протягом звiтного перiоду вiдсутнiй. Станом на звiтню дату акцiї Товариства виключенi з бiржових спискiв фондових бiрж.
 

XII. Інформація про господарську та фінансову діяльність емітента

1. Інформація про основні засоби емітента (за залишковою вартістю)

Найменування основних засобів Власні основні засоби (тис. грн.) Орендовані основні засоби (тис. грн.) Основні засоби, всього (тис. грн.)
на початок періоду на кінець періоду на початок періоду на кінець періоду на початок періоду на кінець періоду
1. Виробничого призначення: 0 0 0 0 0 0
будівлі та споруди 0 0 0 0 0 0
машини та обладнання 0 0 0 0 0 0
транспортні засоби 0 0 0 0 0 0
земельні ділянки 0 0 0 0 0 0
інші 0 0 0 0 0 0
2. Невиробничого призначення: 3 3 0 0 3 3
будівлі та споруди 0 0 0 0 0 0
машини та обладнання 3 3 0 0 3 3
транспортні засоби 0 0 0 0 0 0
земельні ділянки 0 0 0 0 0 0
інвестиційна нерухомість 0 0 0 0 0 0
інші 0 0 0 0 0 0
Усього 3 3 0 0 3 3
Опис Основнi засоби на кiнець звiтного року у сумi 3 тис. грн. (комп'ютерної технiки, засобiв зв’язку, електрообладнання, меблi). Щодо усiх груп та видiв основних засобiв Товариство дотримується єдиної полiтики визначення балансової вартостi та методiв нарахування амортизацiї. Основнi засоби оприбутковуються на баланс за собiвартiстю придбання, що включає витрати на транспортування, монтаж, приведення до стану, необхiдного до експлуатацiї та iншi безпосередньо пов’язанi витрати. Товариство не визнає в балансовiй вартостi об’єктiв основних засобiв витрати на технiчне обслуговування та поточнi ремонти. Такi витрати визнаються витратами поточного перiоду й розподiляються на собiвартiсть продукцiї. Первiсна оцiнка та облiк основних засобiв вiдповiдає вимогам МСБО 16 «Основнi засоби». Оцiнку справедливої вартостi основних засобiв на дату переходу на МСФЗ Товариство не здiйснювало, оскiльки Товариством використовується модель собiвартостi, згiдно МСБО 16 «Основнi засоби». Для нарахування амортизацiї Товариство застосовує прямолiнiйний метод нарахування амортизацiї основних засобiв, вiдповiдно до МСБО 16. Лiквiдацiйна вартiсть основних засобiв прирiвнюється до нуля. Балансова вартiсть по видам основних засобiв визначена як рiзниця мiж їх первiсною вартiстю та нарахованою амортизацiєю

2. Інформація щодо вартості чистих активів емітента

Найменування показника За звітний період За попередній період
Розрахункова вартість чистих активів (тис. грн) 28137 54003
Статутний капітал (тис. грн.) 28000 28000
Скоригований статутний капітал (тис. грн) 28000 28000
Опис Iнформацiя щодо вартостi чистих активiв емiтента зазначена у одиницях - тис.грн. Розрахунок вартостi чистих активiв проведено на пiдставi даних бухгалтерської звiтностi, та керуючись Методичними рекомендацiями щодо визначення вартостi чистих активiв акцiонерних товариств, якi схваленi рiшенням Державної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку 17 листопада 2004 р. N 485. Власний капiтал (вартiсть чистих активiв) - рiзниця мiж сукупною вартiстю активiв та вартiстю його зобов'язань перед iншими особами.
Висновок Вартiсть чистих активiв товариства на кiнець звiтного перiоду має розмiр бiльший, нiж розмiр статутного капiталу, та на звiтну дату вiдповiдає вимогам законодавства, а саме: частини 3 статтi 155 Цивiльного кодексу України вiд 16 сiчня 2003 року № 435-IV.

3. Інформація про зобов'язання та забезпечення емітента

Види зобов'язань Дата виникнення Непогашена частина боргу (тис. грн.) Відсоток за користування коштами (відсоток річних) Дата погашення
Кредити банку X 0 X X
у тому числі:  
Зобов'язання за цінними паперами X 1368 X X
у тому числі:  
за облігаціями (за кожним випуском): X 0 X X
за іпотечними цінними паперами (за кожним власним випуском): X 0 X X
за сертифікатами ФОН (за кожним власним випуском): X 0 X X
за векселями (всього) X 1368 X X
за іншими цінними паперами (у тому числі за похідними цінними паперами)(за кожним видом): X 0 X X
за фінансовими інвестиціями в корпоративні права (за кожним видом): X 0 X X
Податкові зобов'язання X 0 X X
Фінансова допомога на зворотній основі X 0 X X
Інші зобов’язання та забезпечення X 11 X X
Усього зобов’язань та забезпечень X 1379 X X
Опис: Зобов'язаннями визнається заборгованiсть Товариства iншим юридичним або фiзичним особам, що виникла внаслiдок минулих господарських операцiй, погашення якої у майбутньому, як очiкується, призведе до зменшення ресурсiв Товариства та його економiчних вигiд. Зобов’язання Товариства вiдображено за сумою погашення. Обчислення амортизованої собiвартостi (дисконтування майбутнiх платежiв) по виданим векселям не проводилось Данi зазначаються у звiтi «Баланс» (рядки 1500 - 1700).
Станом на кiнець звiтного перiоду поточна кредиторська заборгованiсть :
за товари, роботи, послуги 5 тис.грн.,
з бюджетом 6
Векселi виданi 1368 тис.грн.
Усього Поточнi зобов`язання i забезпечення всього дорiвнюють: 1379тис.грн

Подiї, що потребують коригування активiв та зобов’язань Товариства внаслiдок виникнення умовних зобов’язань та умовних активiв, наразi вiдсутнi.

XIV. Відомості щодо особливої інформації та інформації про іпотечні цінні папери, що виникала протягом періоду

Дата виникнення події Дата оприлюднення Повідомлення (Повідомлення про інформацію) у загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії Вид інформації
1 2 3
23.03.2017 24.03.2017 Відомості про зміну складу посадових осіб емітента
10.04.2017 11.04.2017 Відомості про зміну складу посадових осіб емітента

XV. Відомості про аудиторський висновок (звіт)

Найменування аудиторської фірми (П. І. Б. аудитора - фізичної особи - підприємця) Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю «Аудиторська фiрма «АУДИТ-СТАНДАРТ»
Код за ЄДРПОУ (реєстраційний номер облікової картки* платника податків - фізичної особи) 32852960
Місцезнаходження аудиторської фірми, аудитора 04080, мiсто Київ, Подiльський район, вулиця Юркiвська/Фрунзе, будинок 2-6/32 лiтера «А»
Номер та дата видачі свідоцтва про включення до Реєстру аудиторських фірм та аудиторів, виданого Аудиторською палатою України 3345 26.02.2004
Реєстраційний номер, серія та номер, дата видачі та строк дії свідоцтва про внесення до реєстру аудиторських фірм, які можуть проводити аудиторські перевірки професійних учасників ринку цінних паперів** - - - -
Номер та дата видачі свідоцтва про відповідність системи контролю якості, виданого Аудиторською палатою України 0433
19.12.2013
Звітний період, за який проведений аудит фінансової звітності 01.01.2017
31.12.2017
Думка аудитора*** із застереженням
Пояснювальний параграф (у разі наявності) -
Номер та дата договору на проведення аудиту 2-3-04/01
04.01.2018
Дата початку та дата закінчення аудиту 04.01.2018
16.03.2018
Дата аудиторського висновку (звіту) 16.03.2018
Розмір винагороди за проведення річного аудиту, грн 11000.00

* Серія та номер паспорта для фізичних осіб, які через свої релігійні переконання відмовляються від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та офіційно повідомили про це відповідний контролюючий орган і мають відмітку у паспорті.
** Заповнюється емітентами – професійними учасниками ринку цінних паперів.

Інформація про стан корпоративного управління

ЗАГАЛЬНІ ЗБОРИ АКЦІОНЕРІВ

Яку кількість загальних зборів було проведено за минулі три роки?

№ з/п Рік Кількість зборів, усього У тому числі позачергових
1 2017 1 0
2 2016 2 1
3 2015 1 0

Який орган здійснював реєстрацію акціонерів для участі в загальних зборах акціонерів останнього разу?

Так Ні
Реєстраційна комісія, призначена особою, що скликала загальні збори X
Акціонери X
Депозитарна установа X
Інше (запишіть): Реєстрацiя учасникiв Зборiв (акцiонерiв) проводилась Реєстрацiйною комiсiєю, призначеною вiдповiдно до пункту 12 статтi 52 закону «Про акцiонернi товариства» Наглядовою радою Товариства Ні

Який орган здійснював контроль за станом реєстрації акціонерів або їх представників для участі в останніх загальних зборах (за наявності контролю)?

Так Ні
Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку X
Акціонери, які володіють у сукупності більше ніж 10 відсотків X

У який спосіб відбувалось голосування з питань порядку денного на загальних зборах останнього разу?

Так Ні
Підняттям карток X
Бюлетенями (таємне голосування) X
Підняттям рук X
Інше (запишіть): Голосування з питань порядку денного вiдбувалось за допомогою бюлетенiв для голосування. Ні

Які були основні причини скликання останніх позачергових зборів?

Так Ні
Реорганізація X
Додатковий випуск акцій X
Унесення змін до статуту X
Прийняття рішення про збільшення статутного капіталу товариства X
Прийняття рішення про зменьшення статутного капіталу товариства X
Обрання або припинення повноважень голови та членів наглядової ради X
Обрання або припинення повноважень членів виконавчого органу X
Обрання або припинення повноважень членів ревізійної комісії (ревізора) X
Делегування додаткових повноважень наглядовій раді X
Інше (запишіть): В звiтному роцi позачерговi Загальнi збори не скликались та не проводились Так

Чи проводились у звітному році загальні збори акціонерів у формі заочного голосування? (так/ні) Ні

У разі скликання позачергових загальних зборів зазначаються їх ініціатори:

Так Ні
Наглядова рада X
Виконавчий орган X
Ревізійна комісія (ревізор) X
Акціонери (акціонер), які на день подання вимоги сукупно є власниками 10 і більше відсотків простих акцій товариства В звiтному роцi позачерговi Загальнi збори не скликались та не проводились
Інше (зазначити) В звiтному роцi позачерговi Загальнi збори не скликались та не проводились
У разі скликання, але не проведення чергових загальних зборів зазначається причина їх непроведення В звiтному роцi черговi Загальнi збори скликались та були проведенi
У разі скликання, але не проведення позачергових загальних зборів зазначається причина їх непроведення В звiтному роцi позачерговi Загальнi збори не скликались та не проводились

ОРГАНИ УПРАВЛІННЯ

Який склад наглядової ради (за наявності)?

(осіб)
Кількість членів наглядової ради, у тому числі: 2
членів наглядової ради - акціонерів 0
членів наглядової ради - представників акціонерів 0
членів наглядової ради - незалежних директорів 0
членів наглядової ради - акціонерів, що володіють більше ніж 10 відсотками акцій 0
членів наглядової ради - акціонерів, що володіють менше ніж 10 відсотками акцій 0
членів наглядової ради - представників акціонерів, що володіють більше ніж 10 відсотками акцій 0
членів наглядової ради - представників акціонерів, що володіють менше ніж 10 відсотками акцій 0

Чи проводила наглядова рада самооцінку?

Так Ні
Складу X
Організації X
Діяльності X
Інше (запишить) Наглядова рада не проводила самооцiнку

Товариство не проводила оцiнку роботи Наглядової ради

Скільки разів на рік у середньому відбувалося засідання наглядової ради протягом останніх трьох років? 9

Які саме комітети створено в складі наглядової ради (за наявності)?

Так Ні
Стратегічного планування X
Аудиторський X
З питань призначень і винагород X
Інвестиційний X
Інші (запишіть) у складi наглядової ради iнших комiтетiв не створено
Інші (запишіть) у складi наглядової ради iнших комiтетiв не створено

у складi наглядової ради iнших комiтетiв не створено
у складi наглядової ради iнших комiтетiв не створено

Чи створено в акціонерному товаристві спеціальну посаду корпоративного секретаря? (так/ні) Ні

Яким чином визначається розмір винагороди членів наглядової ради?

Так Ні
Винагорода є фіксованою сумою X
Винагорода є відсотком від чистого прибутку або збільшення ринкової вартості акцій X
Винагорода виплачується у вигляді цінних паперів товариства X
Члени наглядової ради не отримують винагороди X
Інше (запишіть) члени Наглядової ради, якi є у штатi Товариства, отримують заробiтну плату згiдно штатного розкладу

Які з вимог до членів наглядової ради викладені у внутрішніх документах акціонерного товариства?

Так Ні
Галузеві знання і досвід роботи в галузі X
Знання у сфері фінансів і менеджменту X
Особисті якості (чесність, відповідальність) X
Відсутність конфлікту інтересів X
Граничний вік X
Відсутні будь-які вимоги X
Інше (запишіть): Члени Наглядової ради Товариства обираються з числа фiзичних осiб, якi мають повну цивiльну дiєздатнiсть X

Коли останній раз було обрано нового члена наглядової ради, яким чином він ознайомився зі своїми правами та обов'язками?

Так Ні
Новий член наглядової ради самостійно ознайомився із змістом внутрішніх документів акціонерного товариства X
Було проведено засідання наглядової ради, на якому нового члена наглядової ради ознайомили з його правами та обов'язками X
Для нового члена наглядової ради було організовано спеціальне навчання (з корпоративного управління або фінансового менеджменту) X
Усіх членів наглядової ради було переобрано на повторний строк або не було обрано нового члена X
Інше (запишіть) Новий член наглядової ради самостiйно ознайомився iз змiстом внутрiшнiх документiв акцiонерного товариства

Чи створено у вашому акціонерному товаристві ревізійну комісію або введено посаду ревізора? (так, створено ревізійну комісію / так, введено посаду ревізора / ні) ні

Якщо в товаристві створено ревізійну комісію:


кількість членів ревізійної комісії 0 осіб;
Скільки разів на рік у середньому відбувалося засідання ревізійної комісії протягом останніх трьох років? 1

Відповідно до статуту вашого акціонерного товариства, до компетенції якого з органів (загальних зборів акціонерів, наглядової ради чи виконавчого органу) належить вирішення кожного з цих питань?

Загальні збори акціонерів Наглядова рада Виконавчий орган Не належить до компетенції жодного органу
Визначення основних напрямів діяльності (стратегії) Так Ні Ні Ні
Затвердження планів діяльності (бізнес-планів) Так Ні Ні Ні
Затвердження річного фінансового звіту або балансу, або бюджету Так Ні Ні Ні
Обрання та припинення повноважень голови та членів виконавчого органу Так Так Ні Ні
Обрання та припинення повноважень голови та членів наглядової ради Так Так Ні Ні
Обрання та припинення повноважень голови та членів ревізійної комісії Так Ні Ні Ні
Визначення розміру винагороди для голови та членів виконавчого органу Так Ні Ні Ні
Визначення розміру винагороди для голови та членів наглядової ради Так Ні Ні Ні
Прийняття рішення про притягнення до майнової відповідальності членів виконавчого органу Так Ні Ні Ні
Прийняття рішення про додатковий випуск акцій Так Ні Ні Ні
Прийняття рішення про викуп, реалізацію та розміщення власних акцій Так Ні Ні Ні
Затвердження зовнішнього аудитора Так Так Ні Ні
Затвердження договорів, щодо яких існує конфлікт інтересів Так Так Ні Ні

Чи містить статут акціонерного товариства положення, яке обмежує повноваження виконавчого органу приймати рішення про укладення договорів, враховуючи їх суму, від імені акціонерного товариства? (так/ні) Ні

Чи містить статут або внутрішні документи акціонерного товариства положення про конфлікт інтересів, тобто суперечність між особистими інтересами посадової особи або пов'язаних з нею осіб та обов'язком діяти в інтересах акціонерного товариства?(так/ні) Так

Які документи існують у вашому акціонерному товаристві?

Так Ні
Положення про загальні збори акціонерів X
Положення про наглядову раду X
Положення про виконавчий орган X
Положення про посадових осіб акціонерного товариства X
Положення про ревізійну комісію (або ревізора) X
Положення про акції акціонерного товариства X
Положення про порядок розподілу прибутку X
Інше (запишіть): Iншi документи (положення) вiдсутнi

Яким чином акціонери можуть отримати таку інформацію про діяльність вашого акціонерного товариства?

Інформація розповсюджується на загальних зборах Публікується у пресі, оприлюднюється в загальнодоступній інформаційній базі даних НКЦПФР про ринок цінних паперів Документи надаються для ознайомлення безпосередньо в акціонерному товаристві Копії документів надаються на запит акціонера Інформація розміщується на власній інтернет-сторінці акціонерного товариства
Фінансова звітність, результати діяльності Так Так Так Так Так
Інформація про акціонерів, які володіють 10 відсотків та більше статутного капіталу Так Так Так Так Так
Інформація про склад органів управління товариства Так Так Так Так Так
Статут та внутрішні документи Так Ні Так Так Так
Протоколи загальних зборів акціонерів після їх проведення Так Ні Так Так Так
Розмір винагороди посадових осіб акціонерного товариства Так Ні Так Так Ні

Чи готує акціонерне товариство фінансову звітність у відповідності до міжнародних стандартів фінансової звітності? (так/ні) Так

Скільки разів на рік у середньому проводилися аудиторські перевірки акціонерного товариства зовнішнім аудитором протягом останніх трьох років?

Так Ні
Не проводились взагалі X
Менше ніж раз на рік X
Раз на рік X
Частіше ніж раз на рік X

Який орган приймав рішення про затвердження зовнішнього аудитора?

Так Ні
Загальні збори акціонерів X
Наглядова рада X
Виконавчий орган X
Інше (запишіть) Наглядова рада приймала рiшення про затвердження зовнiшнього аудитора.

Чи змінювало акціонерне товариство зовнішнього аудитора протягом останніх трьох років? (так/ні) Так

З якої причини було змінено аудитора?

Так Ні
Не задовольняв професійний рівень X
Не задовольняли умови договору з аудитором X
Аудитора було змінено на вимогу акціонерів X
Інше (запишіть) Вiдповiдно до рiшення Наглядової ради товариства ,було змiнено аудиторську фiрму ,у зв`язку з виключенням з реєстру НКЦПФР аудиторської фiрми, яка попередньо надавала аудиторськi послуги емiтенту

Який орган здійснював перевірки фінансово-господарської діяльності акціонерного товариства в минулому році?

Так Ні
Ревізійна комісія (ревізор) X
Наглядова рада X
Відділ внутрішнього аудиту акціонерного товариства X
Стороння компанія або сторонній консультант X
Перевірки не проводились X
Інше (запишіть) В минулому роцi внутрiшня перевiрка фiнансово-господарської дiяльностi акцiонерного товариства не проводилась. Аналiз фiнансово-господарської дiяльностi Товариства вiдображено в звiтi зовнiшного аудитора

З ініціативи якого органу ревізійна комісія (ревізор) проводила перевірку останнього разу?

Так Ні
З власної ініціативи X
За дорученням загальних зборів X
За дорученням наглядової ради X
За зверненням виконавчого органу X
На вимогу акціонерів, які в сукупності володіють понад 10 відсотків голосів X
Інше (запишіть) За вiдсутностi обраного складу органу Ревiзiйної комiсiї (ревiзора) за звiтний перiод перевiрка не проводилась

Чи отримувало ваше акціонерне товариство протягом останнього року платні послуги консультантів у сфері корпоративного управління чи фінансового менеджменту? (так/ні) Ні

ЗАЛУЧЕННЯ ІНВЕСТИЦІЙ ТА ВДОСКОНАЛЕННЯ ПРАКТИКИ КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛІННЯ

Чи планує ваше акціонерне товариство залучити інвестиції кожним з цих способів протягом наступних трьох років?

Так Ні
Випуск акцій X
Випуск депозитарних розписок X
Випуск облігацій X
Кредити банків X
Фінансування з державного і місцевих бюджетів X
Інше (запишіть): товариство не визначилось щодо залучення iнвестицiї кожним з наведених способiв протягом наступних трьох рокiв

Чи планує ваше акціонерне товариство залучити іноземні інвестиції протягом наступних трьох років*?

Так, уже ведемо переговори з потенційним інвестором
Так, плануємо розпочати переговори
Так, плануємо розпочати переговори в наступному році
Так, плануємо розпочати переговори протягом двох років
Ні, не плануємо залучати іноземні інвестиції протягом наступних трьох років
Не визначились X

Чи планує ваше акціонерне товариство включити власні акції до лістингу фондових бірж протягом наступних трьох років? (так/ні/не визначились) Ні

Чи змінювало акціонерне товариство особу, яка веде облік прав власності на акції у депозитарній системі України протягом останніх трьох років? Ні

Чи має акціонерне товариство власний кодекс (принципи, правила) корпоративного управління? (так/ні) Ні

У разі наявності у акціонерного товариства кодексу (принципів, правил) корпоративного управління вкажіть дату його прийняття: ; яким органом управління прийнятий: Кодекс (принципи, правила) корпоративного управлiння в Товариствi станом на звiтну дату не прийнято.

Чи оприлюднено інформацію про прийняття акціонерним товариством кодексу (принципів, правил) корпоративного управління? (так/ні) Ні; укажіть яким чином його оприлюднено: Кодекс (принципи, правила) корпоративного управлiння в Товариствi станом на звiтну дату не прийнято.
Вкажіть інформацію щодо дотримання/недотримання кодексу корпоративного управління (принципів, правил) в акціонерному товаристві (з посиланням на джерело розміщення їх тексту), відхилення та причини такого відхилення протягом року
Кодекс (принципи, правила) корпоративного управлiння в Товариствi станом на звiтну дату не прийнято. В своїй дiяльностi Товариство дитримуються норм чинного законодавства України, стату та внутрiшнiх положень.



КОДИ
Дата(рік, місяць, число) 2018 | 01 | 01
Підприємство ПРИВАТНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "УКРМЕДIАIНВЕСТ" за ЄДРПОУ 36346918
Територія за КОАТУУ 1210137200
Організаційно-правова форма господарювання за КОПФГ 230
Вид економічної діяльності за КВЕД 62.01
Середня кількість працівників 2
Одиниця виміру: тис.грн. без десяткового знака
Адреса 49051, М. ДНIПРО, ВУЛ.ВИНОКУРОВА, БУД.5
Складено (зробити позначку "v" у відповідній клітинці):  
за положеннями (стандартами бухгалтерського обліку)
за міжнародними стандартами фінансової звітності V

Баланс (Звіт про фінансовий стан)
на 31.12.2017 р.


Актив Код рядка На початок звітного періоду На кінець звітного періоду На дату переходу на міжнародні стандарти фінансової звітності
1 2 3 4 5
I. Необоротні активи
Нематеріальні активи: 1000 19 19 0
первісна вартість 1001 19 19 0
накопичена амортизація 1002 0 0 0
Незавершені капітальні інвестиції 1005 0 0 0
Основні засоби: 1010 3 3 14
первісна вартість 1011 23 23 23
знос 1012 20 20 9
Інвестиційна нерухомість: 1015 0 0 0
первісна вартість 1016 0 0 0
знос 1017 0 0 0
Довгострокові біологічні активи: 1020 0 0 0
первісна вартість 1021 0 0 0
накопичена амортизація 1022 0 0 0
Довгострокові фінансові інвестиції:
які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств

1030

0

0

0
інші фінансові інвестиції 1035 0 0 0
Довгострокова дебіторська заборгованість 1040 0 0 0
Відстрочені податкові активи 1045 0 0 0
Гудвіл 1050 0 0 0
Відстрочені аквізиційні витрати 1060 0 0 0
Залишок коштів у централізованих страхових резервних фондах 1065 0 0 0
Інші необоротні активи 1090 0 0 0
Усього за розділом I 1095 22 22 14
II. Оборотні активи
Запаси 1100 0 0 0
Виробничі запаси 1101 0 0 0
Незавершене виробництво 1102 0 0 0
Готова продукція 1103 0 0 0
Товари 1104 0 0 0
Поточні біологічні активи 1110 0 0 0
Депозити перестрахування 1115 0 0 0
Векселі одержані 1120 23463 0 0
Дебіторська заборгованість за продукцію, товари, роботи, послуги 1125 17 17 0
Дебіторська заборгованість за розрахунками:
за виданими авансами

1130

0

0

0
з бюджетом 1135 0 0 0
у тому числі з податку на прибуток 1136 0 0 0
з нарахованих доходів 1140 0 0 0
із внутрішніх розрахунків 1145 0 0 0
Інша поточна дебіторська заборгованість 1155 0 5 0
Поточні фінансові інвестиції 1160 30679 29452 57337
Гроші та їх еквіваленти 1165 2 20 1135
Готівка 1166 0 0 0
Рахунки в банках 1167 2 20 1135
Витрати майбутніх періодів 1170 0 0 0
Частка перестраховика у страхових резервах 1180 0 0 0
у тому числі в:
резервах довгострокових зобов’язань

1181

0

0

0
резервах збитків або резервах належних виплат 1182 0 0 0
резервах незароблених премій 1183 0 0 0
інших страхових резервах 1184 0 0 0
Інші оборотні активи 1190 0 0 0
Усього за розділом II 1195 54161 29494 58472
III. Необоротні активи, утримувані для продажу, та групи вибуття 1200 0 0 0
Баланс 1300 54183 29516 58486

Пасив Код рядка На початок звітного періоду На кінець звітного періоду На дату переходу на міжнародні стандарти фінансової звітності
I. Власний капітал
Зареєстрований (пайовий) капітал 1400 28000 28000 28000
Внески до незареєстрованого статутного капіталу 1401 0 0 0
Капітал у дооцінках 1405 25890 0 22263
Додатковий капітал 1410 0 0 0
Емісійний дохід 1411 0 0 0
Накопичені курсові різниці 1412 0 0 0
Резервний капітал 1415 5 6 0
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) 1420 108 131 9
Неоплачений капітал 1425 ( 0 ) ( 0 ) ( 0 )
Вилучений капітал 1430 ( 0 ) ( 0 ) ( 0 )
Інші резерви 1435 0 0 0
Усього за розділом I 1495 54003 28137 50272
II. Довгострокові зобов’язання і забезпечення
Відстрочені податкові зобов’язання 1500 0 0 0
Пенсійні зобов’язання 1505 0 0 0
Довгострокові кредити банків 1510 0 0 0
Інші довгострокові зобов’язання 1515 0 0 0
Довгострокові забезпечення 1520 0 0 0
Довгострокові забезпечення витрат персоналу 1521 0 0 0
Цільове фінансування 1525 0 0 0
Благодійна допомога 1526 0 0 0
Страхові резерви, у тому числі: 1530 0 0 0
резерв довгострокових зобов’язань; (на початок звітного періоду) 1531 0 0 0
резерв збитків або резерв належних виплат; (на початок звітного періоду) 1532 0 0 0
резерв незароблених премій; (на початок звітного періоду) 1533 0 0 0
інші страхові резерви; (на початок звітного періоду) 1534 0 0 0
Інвестиційні контракти; 1535 0 0 0
Призовий фонд 1540 0 0 0
Резерв на виплату джек-поту 1545 0 0 0
Усього за розділом II 1595 0 0 0
IІІ. Поточні зобов’язання і забезпечення
Короткострокові кредити банків 1600 0 0 0
Векселі видані 1605 0 1368 1698
Поточна кредиторська заборгованість:
за довгостроковими зобов’язаннями
1610 0 0 0
за товари, роботи, послуги 1615 8 5 0
за розрахунками з бюджетом 1620 6 6 0
за у тому числі з податку на прибуток 1621 0 0 0
за розрахунками зі страхування 1625 5 0 0
за розрахунками з оплати праці 1630 15 0 0
за одержаними авансами 1635 5 0 1113
за розрахунками з учасниками 1640 0 0 0
із внутрішніх розрахунків 1645 0 0 0
за страховою діяльністю 1650 0 0 0
Поточні забезпечення 1660 0 0 0
Доходи майбутніх періодів 1665 0 0 0
Відстрочені комісійні доходи від перестраховиків 1670 0 0 0
Інші поточні зобов’язання 1690 141 0 5403
Усього за розділом IІІ 1695 180 1379 8214
ІV. Зобов’язання, пов’язані з необоротними активами, утримуваними для продажу, та групами вибуття 1700 0 0 0
V. Чиста вартість активів недержавного пенсійного фонду 1800 0 0 0
Баланс 1900 54183 29516 58486

Примітки Примiтки розкритi у роздiлi "Примiтки до фiнансової звiтностi ,складеної вiдповiдно до мiжнароднiх стандартiв фiнансової звiтностi"
Керівник Козiєнко Олександр Сергiйович
Головний бухгалтер посада ваканта

КОДИ
Дата(рік, місяць, число) 2018 | 01 | 01
Підприємство ПРИВАТНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "УКРМЕДIАIНВЕСТ" за ЄДРПОУ 36346918
(найменування)

Звіт про фінансові результати (Звіт про сукупний дохід)
за 12 місяців 2017 р.


I. ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ
Стаття Код рядка За звітний період За аналогічний період попереднього року
Чистий дохід від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) 2000 6 17
Чисті зароблені страхові премії 2010 0 0
Премії підписані, валова сума 2011 0 0
Премії, передані у перестрахування 2012 0 0
Зміна резерву незароблених премій, валова сума 2013 0 0
Зміна частки перестраховиків у резерві незароблених премій 2014 0 0
Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг) 2050 ( 0 ) ( 0 )
Чисті понесені збитки за страховими виплатами 2070 ( 0 ) ( 0 )
Валовий:
 прибуток

2090

6

17
 збиток 2095 ( 0 ) ( 0 )
Дохід (витрати) від зміни у резервах довгострокових зобов’язань 2105 0 0
Дохід (витрати) від зміни інших страхових резервів 2110 0 0
Зміна інших страхових резервів, валова сума 2111 0 0
Зміна частки перестраховиків в інших страхових резервах 2112 0 0
Інші операційні доходи 2120 103 37
Дохід від зміни вартості активів, які оцінюються за справедливою вартістю 2121 0 0
Дохід від первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції 2122 0 0
Адміністративні витрати 2130 ( 159 ) ( 427 )
Витрати на збут 2150 ( 0 ) ( 0 )
Інші операційні витрати 2180 ( 0 ) ( 0 )
Витрат від зміни вартості активів, які оцінюються за справедливою вартістю 2181 ( 0 ) ( 0 )
Витрат від первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції 2182 ( 0 ) ( 0 )
Фінансовий результат від операційної діяльності:
 прибуток

2190

0

0
 збиток 2195 ( 50 ) ( 373 )
Дохід від участі в капіталі 2200 0 0
Інші фінансові доходи 2220 0 0
Інші доходи 2240 48375 20839
Дохід від благодійної допомоги 2241 0 0
Фінансові витрати 2250 ( 0 ) ( 0 )
Втрати від участі в капіталі 2255 ( 0 ) ( 0 )
Інші витрати 2270 ( 48294 ) ( 20455 )
Прибуток (збиток) від впливу інфляції на монетарні статті 2275 0 0
Фінансовий результат до оподаткування:
 прибуток

2290

31

11
 збиток 2295 ( 0 ) ( 0 )
Витрати (дохід) з податку на прибуток 2300 7 2
Прибуток (збиток) від припиненої діяльності після оподаткування 2305 0 0
Чистий фінансовий результат:
 прибуток

2350

24

9
 збиток 2355 ( 0 ) ( 0 )

II. СУКУПНИЙ ДОХІД
Стаття Код рядка За звітний період За аналогічний період попереднього року
Дооцінка (уцінка) необоротних активів 2400 0 -1410981
Дооцінка (уцінка) фінансових інструментів 2405 -25890 -124
Накопичені курсові різниці 2410 0 0
Частка іншого сукупного доходу асоційованих та спільних підприємств 2415 0 0
Інший сукупний дохід 2445 0 0
Інший сукупний дохід до оподаткування 2450 -25890 -1411105
Податок на прибуток, пов’язаний з іншим сукупним доходом 2455 0 0
Інший сукупний дохід після оподаткування 2460 -25890 -1411105
Сукупний дохід (сума рядків 2350, 2355 та 2460) 2465 -25866 -1411096

III. ЕЛЕМЕНТИ ОПЕРАЦІЙНИХ ВИТРАТ
Матеріальні затрати 2500 0 0
Витрати на оплату праці 2505 102 316
Відрахування на соціальні заходи 2510 22 70
Амортизація 2515 0 0
Інші операційні витрати 2520 35 41
Разом 2550 159 427

ІV. РОЗРАХУНОК ПОКАЗНИКІВ ПРИБУТКОВОСТІ АКЦІЙ
Середньорічна кількість простих акцій 2600 112000000 112000000
Скоригована середньорічна кількість простих акцій 2605 112000000 112000000
Чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію 2610 0.0002143 0.0000804
Скоригований чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію 2615 0.0002143 0.0000804
Дивіденди на одну просту акцію 2650 0 0

Примітки Примiтки розкритi у роздiлi "Примiтки до фiнансової звiтностi ,складеної вiдповiдно до мiжнароднiх стандартiв фiнансової звiтностi"
Керівник Козiєнко Олександр Сергiйович
Головний бухгалтер посада вакантна

КОДИ
Дата(рік, місяць, число) 2018 | 01 | 01
Підприємство ПРИВАТНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "УКРМЕДIАIНВЕСТ" за ЄДРПОУ 36346918
(найменування)

Звіт про рух грошових коштів (за прямим методом)
за 12 місяців 2017 р.


Стаття Код рядка За звітний період За аналогічний період попереднього року
1 2 3 4
I. Рух коштів у результаті операційної діяльності
Надходження від:
Реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)

3000

6

0
Повернення податків і зборів 3005 0 0
у тому числі податку на додану вартість 3006 0 0
Цільового фінансування 3010 0 0
Надходження від отримання субсидій, дотацій 3011 0 0
Надходження авансів від покупців і замовників 3015 0 0
Надходження від повернення авансів 3020 0 0
Надходження від відсотків за залишками коштів на поточних рахунках 3025 0 0
Надходження від боржників неустойки (штрафів, пені) 3035 0 0
Надходження від операційної оренди 3040 0 0
Надходження від отримання роялті, авторських винагород 3045 0 0
Надходження від страхових премій 3050 0 0
Надходження фінансових установ від повернення позик 3055 0 0
Інші надходження 3095 35 252
Витрачання на оплату:
Товарів (робіт, послуг)

3100

( 32 )

( 35 )
Праці 3105 ( 53 ) ( 200 )
Відрахувань на соціальні заходи 3110 ( 27 ) ( 66 )
Зобов'язань з податків і зборів 3115 ( 24 ) ( 78 )
Витрачання на оплату зобов'язань з податку на прибуток 3116 ( 4 ) ( 19 )
Витрачання на оплату зобов'язань з податку на додану вартість 3117 ( 0 ) ( 0 )
Витрачання на оплату зобов'язань з інших податків і зборів 3118 ( 0 ) ( 0 )
Витрачання на оплату авансів 3135 ( 0 ) ( 0 )
Витрачання на оплату повернення авансів/td> 3140 ( 0 ) ( 1 )
Витрачання на оплату цільових внесків 3145 ( 0 ) ( 0 )
Витрачання на оплату зобов’язань за страховими контрактами 3150 ( 0 ) ( 0 )
Витрачання фінансових установ на надання позик 3155 ( 0 ) ( 0 )
Інші витрачання 3190 ( 3 ) ( 338 )
Чистий рух коштів від операційної діяльності 3195 -98 -466
II. Рух коштів у результаті інвестиційної діяльності
Надходження від реалізації:
фінансових інвестицій
3200 116 465
необоротних активів 3205 0 0
Надходження від отриманих:
відсотків
3215 0 0
дивідендів 3220 0 0
Надходження від деривативів 3225 0 0
Надходження від погашення позик 3230 0 0
Надходження від вибуття дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці 3235 0 0
Інші надходження 3250 0 0
Витрачання на придбання:
фінансових інвестицій
3255 ( 0 ) ( 0 )
необоротних активів 3260 ( 0 ) ( 0 )
Виплати за деривативами 3270 ( 0 ) ( 0 )
Витрачання на надання позик 3275 ( 0 ) ( 0 )
Витрачання на придбання дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці 3280 ( 0 ) ( 0 )
Інші платежі 3290 ( 0 ) ( 0 )
Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності 3295 116 465
III. Рух коштів у результаті фінансової діяльності
Надходження від:
Власного капіталу
3300 0 0
Отримання позик 3305 0 0
Надходження від продажу частки в дочірньому підприємстві 3310 0 0
Інші надходження 3340 0 0
Витрачання на:
Викуп власних акцій
3345 ( 0 ) ( 0 )
Погашення позик 3350 0 0
Сплату дивідендів 3355 ( 0 ) ( 0 )
Витрачання на сплату відсотків 3360 ( 0 ) ( 0 )
Витрачання на сплату заборгованості з фінансової оренди 3365 ( 0 ) ( 0 )
Витрачання на придбання частки в дочірньому підприємстві 3370 ( 0 ) ( 0 )
Витрачання на виплати неконтрольованим часткам у дочірніх підприємствах 3375 ( 0 ) ( 0 )
Інші платежі 3390 ( 0 ) ( 0 )
Чистий рух коштів від фінансової діяльності 3395 0 0
Чистий рух грошових коштів за звітний період 3400 18 -1
Залишок коштів на початок року 3405 2 3
Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів 3410 0 0
Залишок коштів на кінець року 3415 20 2

Примітки Примiтки розкритi у роздiлi "Примiтки до фiнансової звiтностi ,складеної вiдповiдно до мiжнароднiх стандартiв фiнансової звiтностi"
Керівник Козiєнко Олександр Сергiйович
Головний бухгалтер посада вакантна

КОДИ
Дата(рік, місяць, число) 2018 | 01 | 01
Підприємство ПРИВАТНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "УКРМЕДIАIНВЕСТ" за ЄДРПОУ 36346918
(найменування)

Звіт про рух грошових коштів (за непрямим методом)
за 12 місяців 2017 р.


Стаття Код рядка За звітний період За аналогічний період попереднього року
надходження видаток надходження видаток
1 2 3 4 5 6
I. Рух коштів у результаті операційної діяльності
Прибуток (збиток) від звичайної діяльності до оподаткування 3500 0 0 0 0
Коригування на:
амортизацію необоротних активів
3505 0 X 0 X
збільшення (зменшення) забезпечень 3510 0 0 0 0
збиток (прибуток) від нереалізованих курсових різниць 3515 0 0 0 0
збиток (прибуток) від неопераційної діяльності та інших негрошових операцій 3520 0 0 0 0
Прибуток (збиток) від участі в капіталі 3521 0 0 0 0
Зміна вартості активів, які оцінюються за справедливою вартістю, та дохід (витрати) від первісного визнання 3522 0 0 0 0
Збиток (прибуток) від реалізації необоротних активів, утримуваних для продажу та груп вибуття 3523 0 0 0 0
Збиток (прибуток) від реалізації фінансових інвестицій 3524 0 0 0 0
Зменшення (відновлення) корисності необоротних активів 3526 0 0 0 0
Фінансові витрати 3540 X 0 X 0
Зменшення (збільшення) оборотних активів 3550 0 0 0 0
Збільшення (зменшення) запасів 3551 0 0 0 0
Збільшення (зменшення) поточних біологічних активів 3552 0 0 0 0
Збільшення (зменшення) дебіторської заборгованості за продукцію, товари, роботи, послуги 3553 0 0 0 0
Зменшення (збільшення) іншої поточної дебіторської заборгованості 3554 0 0 0 0
Зменшення (збільшення) витрат майбутніх періодів 3556 0 0 0 0
Зменшення (збільшення) інших оборотних активів 3557 0 0 0 0
Збільшення (зменшення) поточних зобов'язань 3560 0 0 0 0
Грошові кошти від операційної діяльності 3570 0 0 0 0
Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за товари, роботи, послуги 3561 0 0 0 0
Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за розрахунками з бюджетом 3562 0 0 0 0
Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за розрахунками зі страхування 3563 0 0 0 0
Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за розрахунками з оплати праці 3564 0 0 0 0
Збільшення (зменшення) доходів майбутніх періодів 3566 0 0 0 0
Збільшення (зменшення) інших поточних зобов’язань 3567 0 0 0 0
Сплачений податок на прибуток 3580 X 0 X 0
Сплачені відсотки 3585 X 0 X 0
Чистий рух коштів від операційної діяльності 3195 0 0 0 0
II. Рух коштів у результаті інвестиційної діяльності
Надходження від реалізації:
фінансових інвестицій
3200 0 X 0 X
необоротних активів 3205 0 X 0 X
Надходження від отриманих:
відсотків
3215 0 X 0 X
дивідендів 3220 0 X 0 X
Надходження від деривативів 3225 0 X 0 X
Надходження від погашення позик 3230 0 X 0 X
Надходження від вибуття дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці 3235 0 X 0 X
Інші надходження 3250 0 X 0 X
Витрачання на придбання:
фінансових інвестицій
3255 X 0 X ( 0 )
необоротних активів 3260 X 0 X 0
Виплати за деривативами 3270 X 0 X 0
Витрачання на надання позик 3275 X 0 X 0
Витрачання на придбання дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці 3280 X 0 X 0
Інші платежі 3290 X 0 X 0
Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності 3295 0 0 0 0
III. Рух коштів у результаті фінансової діяльності
Надходження від:
Власного капіталу
3300 0 X 0 X
Отримання позик 3305 0 X 0 X
Надходження від продажу частки в дочірньому підприємстві 3310 0 X 0 X
Інші надходження 3340 0 X 0 X
Витрачання на:
Викуп власних акцій
3345 X 0 X 0
Погашення позик 3350 X 0 X 0
Сплату дивідендів 3355 X 0 X 0
Витрачання на сплату відсотків 3360 X 0 X 0
Витрачання на сплату заборгованості з фінансової оренди 3365 X 0 X 0
Витрачання на придбання частки в дочірньому підприємстві 3370 X 0 X 0
Витрачання на виплати неконтрольованим часткам у дочірніх підприємствах 3375 X 0 X 0
Інші платежі 3390 X 0 X 0
Чистий рух коштів від фінансової діяльності 3395 0 0 0 0
Чистий рух грошових коштів за звітний період 3400 0 0 0 0
Залишок коштів на початок року 3405 0 X 0 X
Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів 3410 0 0 0 0
Залишок коштів на кінець року 3415 0 0 0 0

Примітки Пiдприємство веде звiт про рух грошових коштiв (за прямим методом)
Керівник Козiєнко Олександр Сергiйович
Головний бухгалтер посада вакантна

КОДИ
Дата(рік, місяць, число) 2018 | 01 | 01
Підприємство ПРИВАТНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "УКРМЕДIАIНВЕСТ" за ЄДРПОУ 36346918
(найменування)

Звіт про власний капітал
за 12 місяців 2017 р.


Стаття Код рядка Зареєстрований капітал Капітал у дооцінках Додатковий капітал Резервний капітал Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) Неоплачений капітал Вилучений капітал Всього
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Залишок на початок року 4000 28000 25890 0 5 108 0 0 54003
Коригування:
Зміна облікової політики
4005 0 0 0 0 0 0 0 0
Виправлення помилок 4010 0 0 0 0 0 0 0 0
Інші зміни 4090 0 0 0 0 0 0 0 0
Скоригований залишок на початок року 4095 28000 25890 0 5 108 0 0 54003
Чистий прибуток (збиток) за звітний період 4100 0 0 0 0 24 0 0 24
Інший сукупний дохід за звітний період 4110 0 -25890 0 0 0 0 0 -25890
Дооцінка (уцінка) необоротних активів 4111 0 0 0 0 0 0 0 0
Дооцінка (уцінка) фінансових інструментів 4112 0 -25890 0 0 0 0 0 -25890
Накопичені курсові різниці 4113 0 0 0 0 0 0 0 0
Частка іншого сукупного доходу асоційованих і спільних підприємств 4114 0 0 0 0 0 0 0 0
Інший сукупний дохід 4116 0 0 0 0 0 0 0 0
Розподіл прибутку:
Виплати власникам (дивіденди)
4200 0 0 0 0 0 0 0 0
Спрямування прибутку до зареєстрованого капіталу 4205 0 0 0 0 0 0 0 0
Відрахування до резервного капіталу 4210 0 0 0 1 -1 0 0 0
Сума чистого прибутку, належна до бюджету відповідно до законодавства 4215 0 0 0 0 0 0 0 0
Сума чистого прибутку на створення спеціальних (цільових) фондів 4220 0 0 0 0 0 0 0 0
Сума чистого прибутку на матеріальне заохочення 4225 0 0 0 0 0 0 0 0
Внески учасників:
Внески до капіталу
4240 0 0 0 0 0 0 0 0
Погашення заборгованості з капіталу 4245 0 0 0 0 0 0 0 0
Вилучення капіталу:
Викуп акцій (часток)
4260 0 0 0 0 0 0 0 0
Перепродаж викуплених акцій (часток) 4265 0 0 0 0 0 0 0 0
Анулювання викуплених акцій (часток) 4270 0 0 0 0 0 0 0 0
Вилучення частки в капіталі 4275 0 0 0 0 0 0 0 0
Зменшення номінальної вартості акцій 4280 0 0 0 0 0 0 0 0
Інші зміни в капіталі 4290 0 0 0 0 0 0 0 0
Придбання (продаж) неконтрольованої частки в дочірньому підприємстві 4291 0 0 0 0 0 0 0 0
Разом змін у капіталі 4295 0 -25890 0 1 23 0 0 -25866
Залишок на кінець року 4300 28000 0 0 6 131 0 0 28137

Примітки Примiтки розкритi у роздiлi "Примiтки до фiнансової звiтностi ,складеної вiдповiдно до мiжнароднiх стандартiв фiнансової звiтностi"
Керівник Козiєнко Олександр Сергiйович
Головний бухгалтер посада вакантна

Примітки до фінансової звітності, складеної відповідно до міжнародних стандартів фінансової звітності

Текст приміток

ПРИМIТКИ
ДО ФIНАНСОВОЇ ЗВIТНОСТI ЗА РIК,ЩО ЗАКIНЧИВСЯ 31 ГРУДНЯ 2017 РОКУ
ПРИВАТНОГО АКЦIОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА
«УКРМЕДIАIНВЕСТ»
Звiт про прибутки та збитки та iнший сукупний дохiд за рiк,
який закiнчився 31 грудня 2017 року
С Т А Т Т Я Примiтки За звiтний перiод За аналогiчний перiод попереднього року
I. ФIНАНСОВI РЕЗУЛЬТАТИ
1 2 3 4
Чистий дохiд вiд реалiзацiї продукцiї (товарiв, робiт, послуг) 7.1. 6 17
Валовий : ###### ####
прибуток 7.1. 6 17
збиток: ( - ) ( - )
iншi операцiйнi доходи 7.1. 103 37
Адмiнiстративнi витрати 7.2. ( 159 ) ( 427 )
Фiнансовий результат вiд операцiйної дiяльностi ###### ####
прибуток - -
збиток ( 50 ) ( 373 )
Доходи вiд участi в капiталi - -
Iншi фiнансовi доходи - -
Iншi доходи 7.1. 48375 20839
Фiнансовi витрати ( - ) ( - )
Витрати вiд участi в капiталi ( - ) ( - )
Iншi витрати 7.2. ( 48294 ) ( 20455 )
Фiнансовий результат до оподаткування: ###### ####
прибуток 7.1. 31 11
збиток ( - ) ( - )
Витрати (дохiд) з податку на прибуток 7.3. 7 2
Прибуток (збиток) вiд припиненої дiяльностi пiсля оподаткування - -
Чистий фiнансовий результат: ###### ####
прибуток 7.2. 24 9
збиток ( - ) ( - )
II. СУКУПНИЙ ДОХIД
Дооцiнка (уцiнка) необоротних активiв 7.4. - ( 1410981 )
Дооцiнка (уцiнка) фiнансових iнструментiв 7.10. ( 25890 ) ( 124 )
Iнший сукупний дохiд пiсля оподаткування 7.10. -25890 -1411105
Сукупний дохiд 7.4., 7.10. ( 25866 ) ( 1411096 )
III. ЕЛЕМЕНТИ ОПЕРАЦIЙНИХ ВИТРАТ
Витрати на оплату працi 7.2. 102 316
Вiдрахувння на соцiальнi заходи 7.2. 22 70
Амортизацiя - -
Iншi операцiйнi витрати 7.2. 35 41
Разом : 7.2. 159 427
IV. РОЗРАХУНОК ПОКАЗНИКIВ ПРИБУТКОВОСТI АКЦIЙ
Середньорiчна кiлькiсть простих акцiй 7.9. 112000000 112000000
Скоригована середньорiчна кiлькiсть простих акцiй 7.9. 112000000 112000000
Чистий прибуток (збиток) на одну просту акцiю 0,0002143 0,0000804
Скоригований чистий прибуток (збиток) на одну просту акцiю 0,0002143 0,0000804
Дивiденди на одну просту акцiю - -
Звiт про фiнансовий стан станом на 31 грудня 2017 року
Примiтки 31 грудня 2017 31 грудня 2016
1 2 3 4
АКТИВИ
Необоротнi активи - -
Нематерiальнi активи 7.4. 19 19
Основнi засоби 7.5. 3 3
Iнвестицiї, доступнi для продажу - -
Iнвестицiї до погашення - -
Довгострокова дебiторська заборгованiсть - -
Iнвестицiйна нерухомiсть - -
22 22
Оборотнi активи
Запаси - -
Торговельна та iнша дебiторська заборгованiсть - -
Необоротнi активи, призначенi для продажу - -
Векселi одержанi - 23463
Дебiторська заборгованiсть за продукцiю, товари, роботи, послуги 7.6. 17 17
Iнша поточна дебiторська заборгованiсть 7.6. - 5
Поточнi фiнансовi iнвестицiї 7.7. 29452 30679
Грошовi кошти та їх еквiваленти 7.8. 20 2
29494 54161
Усього активи 29516 54183
Власний капiтал та зобов'язання - -
Власний капiтал - -
Статутний капiтал 7.9. 28000 28000
Капiтал у дооцiнках 7.10. 25890
Резервний капiтал 7.10. 6 5 131
Нерозподiлений прибуток (непокритий збиток) 7.10. 131 108
Усього капiтал 28137 54003
Довгостроковi зобов`язання i забезпечення - -
Вiдстроченi податковi зобов'язання - -
Доходи майбутнiх перiодiв - -
Довгостроковi зобов'язання за фiнансовою орендою - -
Усьго - -
Поточнi зобов`язання i забезпечення
Векселi виданi 7.12. 1368
Торгiвельна та iнша кредиторька заборгованiсть за : - -
довгостроковими зобов`язаннями - -
товари, роботи, послуги 7.11. 5 8
з бюджетом 7.11. 6 6
в тому числi з податку на прибуток - -
розрахунки зi страхування 7.11. - 5
розрахунки з оплати працi 7.11. - 15
за одержаними авансами 7.11. - 5
Iншi поточнi зобов`язання 7.11. - 141
Усьго 1379 180
Всього зобов'язань 1379 180
Разом власний капiтал та зобов'язання 29516 54183
Звiт про рух грошових коштiв за рiк, що закiнчився 31 грудня 2017 року
Стаття Примiтки За рiк, що закiнчився 31 грудня
2017 2016
1 2 3 4
I. Рух коштiв у результатi операцiйної дiяльностi
Надходження вiд:
реализацiї продукцiї (товарiв,робiт,послуг) 6 -
iншi надходження 35 252
Витрачання на оплату:
товарiв (робiт, послуг) ( 32 ) ( 35 )
працi ( 53 ) ( 200 )
вiдрахування на соцiальнi заходи ( 27 ) ( 66 )
зобов`язань з податкiв i зборiв ( 24 ) ( 78 )
Витрачан на оплату зобовязань з податку на прибуток 4 19
Витрачання на оплату повернення авансiв - 1
iншi витрачання ( 3 ) ( 338 )
Чистий рух коштiв вiд операцiйної дiяльностi 7.13. ( 98 ) ( 466 )
II. Рух коштiв у результатi iнвестицiйної дiяльностi
Надходження вiд реалiзацiї:
фiнансових iнвестицiй 116 465
необоротних активiв - -
Надходження вiд отриманих:
Чистий рух коштiв вiд iнвестицiйної дiяльностi 7.13. 116 465
III. Рух коштiв у результатi фiнансової дiяльностi
Чистий рух коштiв вiд фiнансової дiяльностi - -
Чистий рух грошових коштiв за звiтний перiод 7.13. 18 ( 1 )
Залишок коштiв на початок року 2 3
Вплив змiни валютних курсiв на залишок коштiв - -
Залишок коштiв на кiнець року 20 2
Звiт про змiни в капiталi за рiк, який закiнчився 31 грудня 2017 року
С Т А Т Т Я Примiтки Зареєстрований капiтал Капiтал у дооцiнках Додатковий капiтал Резервний капiтал Нерозпо-дiлений прибуток (непокритий збиток) Неоплачений капiтал Вилучений капiтал Всього
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Залишок на початок року 7.14. 28000 25890 - 5 108 - 54003
Коригування : Змiна облiкової полiтики - - - - - - - -
Виправлення помилок - - - - - - - -
Iншi змiни - - - - - - - -
Скоригований залишок
на початок року 7.14. 28000 25890 - 5 108 - - 54003
Чистий прибуток (збиток) за звiтний перiод 7.14. - - - - 24 - - 24
Iнший сукупний дохiд за звiтний перiод 7.14. - (25890) - - - - - (25890)
Дооцiнка(уцiнка)необоротних активiв - - - - - - - -
Дооцiнка(уцiнка)фiнансових iнструментiв 7.14. - (25890) - - - - - (25890)
Накопиченi курсовi рiзницi - - - - - - - -
Частка iншого сукупного доходу асоцiйованих i спiльних пiдприємств - - - - - - - -
Iнший сукупний дохiд - - - - - - - -
Розподiл прибутку: Виплати власникам (девiденди) - - - - - - - -
Спрямування прибутку до зареєстрованого капiталу - - - - - - - -
Вiдрахування до резервн капiталу 7.14. - - - 1 ( 1 ) - - -
Сума чистого прибутку ,належна до бюджету вiдповiдно до законодавства - - - - - - - -
Сума чистого прибутку на створення спецiальних(цiльових) фондiв - - - - - - - -
Сума чистого прибутку на матерiальне заохочення - - - - - - - -
Внески учасникiв:
Внески учасникiв: Внески до капiталу - - - - - - - -
Погашеня заборгованостi з капiталу - - - - - - - -
Вилучення капiталу : Викуп акцiй (часток) - - - - - - - -
перепродаж викуплених акцiй (часток) - - - - - - - -
анулювання викуплених акцiй (часток) - - - - - - - -
вилучення частки в капiталi - - - - - - - -
Зменшення номiнальної вартостi акцiй - - - - - - - -
Iншi змiни в капiталi - - - - - - - -
Придбання(продаж) неконрольованої частки в дочiрному пiдприємствi - - - - - - - -
Разом змiн в капiталi: 7.14. - (25890) - 1 23 - - (25866)
Залишок на кiнець року : 7.14. 28000 - - 6 122 - - 28137












1. Iнформацiя про Товариство
Повне найменування: ПРИВАТНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО «УКРМЕДIАIНВЕСТ» (надалi по тексту – Товариство).
Скорочене найменування: ПрАТ «УКРМЕДIАIНВЕСТ»
Iдентифiкацiйний код за ЄДРПОУ: 36346918
ПРИВАТНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО «УКРМЕДIАIНВЕСТ» зареєстроване 18 лютого 2009 року вiдповiдно до чинного законодавства України.
Юридична адреса: Україна, 49051, м. Днiпро, вул. Винокурова, буд. 5
Фактична адреса: Україна, 49051, м. Днiпро, вул. Винокурова, буд. 5
Перелiк видiв дiяльностi за КВЕД - 2010, якi має право здiйснювати Товариство:
62.01 Комп’ютерне програмування( основний)
64.99 Надання iнших фiнансових послуг (крiм страхування та пенсiйного забезпечення), н.в.i.у.
58.21 Видання комп’ютерних iгор
62.01 Комп’ютерне програмування
63.11 Оброблення даних, розмiщення iнформацiї в веб-вузлах i пов’язана з ними дiяльнiсть
73.12 Посередництво в розмiщеннi реклами в засобах масової iнформацiї.
Товариство проводить свою дiяльнiсть згiдно з положениями Статуту, затвердженого Рiчними загальними зборами акцiонерiв Товариства вiдповiдно до протоколу № 1 вiд «28» березня 2016 р.
Товариство не має лiцензiй
Кiлькiсть працiвникiв станом на 31 грудня 2017 р. та 31 грудня 2016 р. складала 3 та 4 особи, вiдповiдно.
Органiзацiйна структура Товариства визначена статутом. Власних фiлiй та представництв станом на звiтну дату Товариство не має.
Станом на 31 грудня 2017 р. акцiонерами Товариства були:
№ п\п Найменування юридичної особи – акцiонера Код з реєстру країни де офiцiйно зареєстрований акцiонер Кiлькiсть акцiй, що належать акцiонеру, (шт.) Частка акцiонера у статутному капiталi, % Частка в Статутному капiталi, грн.
1 ТОВ «КОРСАН» 32502359 31 831 787 28,421238 7957946,75
2 ТОВ «АСТРОН» 36162608 11 188 800 9,990000 2797200,00
3 РЕНАЛЬДА IНВЕСТМЕНТС ЛIМIТЕД (RENALDA INVESTMENTS LIMITED) 116502 6 878 368 6,141400 1719592,00
4 ФОРДIВАТ ЛIМIТЕД
(FORDIVAT LIMITED) 109874 7 771 022 6,282162 1942755,50
5 МЕЛЧЕТ IНВЕСТ ЛIМIТЕД
(MELCHETT INVEST LIMITED) 115727B 6 193 816 5,530192 1548454,00
6 Iншi 60 акцiонерiв Товариства, якi сукупно володiють
(частка кожного менше 5% у статутному каптiалi) - 48 136 207 43,635008 12034051,75
2. Загальна основа формування фiнансової звiтностi
2.1. Достовiрне подання та вiдповiднiсть МСФЗ
Фiнансова звiтнiсть Товариства є фiнансовою звiтнiстю загального призначення, яка сформована з метою достовiрно подання фiнансового стану, фiнансових результатiв дiяльностi та грошових потокiв Товариства для задоволення iнформацiйних потреб широкого кола користувачiв при прийняттi ними економiчних рiшень.
Концептуальною основою фiнансової звiтностi Товариства за рiк, що закiнчився 31 грудня 2017 року, є Мiжнароднi стандарти фiнансової звiтностi (МСФЗ), включаючи Мiжнароднi стандарти бухгалтерського облiку (МСБО) та Тлумачення (КТМФЗ, ПКТ), виданi Радою з Мiжнародних стандартiв бухгалтерського облiку (РМСБО), в редакцiї чиннiй на 01 сiчня 2017 року, що офiцiйно оприлюдненнi на веб-сайтi Мiнiстерства фiнансiв України.
Пiдготовлена Товариством фiнансова звiтнiсть чiтко та без будь-яких застережень вiдповiдає всiм вимогам чинних МСФЗ з врахуванням змiн, внесених РМСБО станом на 01 сiчня 2017 року, дотримання яких забезпечує достовiрне подання iнформацiї в фiнансовiй звiтностi, а саме, доречної, достовiрної, зiставної та зрозумiлої iнформацiї.
При формуваннi фiнансової звiтностi Товариство керувалося також вимогами нацiональних законодавчих та нормативних актiв щодо органiзацiї i ведення бухгалтерського облiку та складання фiнансової звiтностi в Українi, якi не протирiчать вимогам МСФЗ.
2.2 МСФЗ, якi прийнятi, але ще не набули чинностi; застосування нових та переглянутих МСФЗ,
Що стосується МСФЗ (IFRS) 9 «Фiнансовi iнструменти»
Стандарт вводить новi вимоги щодо класифiкацiї та оцiнки, знецiнення та облiку хеджування. Стандарт застосовується ретроспективно, але надання порiвняльної iнформацiї не є обов'язковим. Застосування МСФЗ (IFRS) 9 зробить вплив на класифiкацiю та оцiнку фiнансових активiв Товариства, але не зробить вплив на класифiкацiю та оцiнку фiнансових зобов'язань. Набувають чинностi для рiчних перiодiв, якi починаються з або пiсля 1 сiчня 2018 року, дозволяється дострокове застосування. В даний час Товариство оцiнює вплив МСФЗ (IFRS) 9 i планує застосувати новий стандарт на вiдповiдну дату вступу в силу.
Що стосується МСФЗ (IFRS) 15 «Виручка за договорами з клiєнтами»
МСФЗ (IFRS) 15 був випущений в травнi 2014 i передбачає нову модель, що включає п'ять етапiв, яка буде застосовуватися щодо виручки за договорами з клiєнтами. Згiдно МСФЗ (IFRS) 15 виручка визнається за сумою, яка вiдображає вiдшкодування, право на яке органiзацiя очiкує отримати в обмiн на передачу товарiв або послуг клiєнту. Принципи МСФЗ (IFRS) 15 передбачають бiльш структурований пiдхiд до оцiнки i визнання виручки. Новий стандарт по виручцi застосовується щодо всiх органiзацiй i замiнить всi дiючi вимоги до визнання виручки згiдно з МСФЗ. Стандарт застосовується до рiчних звiтних перiодiв, що починаються з або пiсля 1 сiчня 2018 року, ретроспективно в повному обсязi або з використанням модифiкованого ретроспективного пiдходу, при цьому допускається дострокове застосування. В даний час Товариство оцiнює вплив МСФЗ (IFRS) 15 i планує застосувати новий стандарт на вiдповiдну дату вступу в силу.
Що стосується МСФЗ (IFRS) 16 «Оренда»
МСФЗ (IFRS) 16 встановлює принципи визнання, оцiнки, подання та розкриття iнформацiї про оренду i вимагає, щоб орендарi вiдображали всi договори оренди з використанням єдиної моделi облiку в балансi, аналогiчно порядку облiку, передбаченому в МСФЗ (IAS) 17 для фiнансової оренди.
Стандарт передбачає два звiльнення вiд визнання для орендарiв – що до оренди активiв з низькою вартiстю (наприклад, персональних комп'ютерiв) i короткострокової оренди (тобто оренди зi строком не бiльше12мiсяцiв). На дату початку оренди орендар буде визнавати зобов'язання щодо орендних платежiв (тобто зобов'язання по орендi), а також актив, який представляє право користування базовим активом протягом термiну оренди (тобто актив у формi права користування). Орендарi будуть зобов'язанi визнавати витрати на вiдсотки за зобов'язанням по орендi окремо вiд витрат по амортизацiї активу в формi права користування.
Орендарi також повиннi будуть переоцiнювати зобов'язання з оренди при настаннi певної подiї (наприклад, змiнi термiнiв оренди, змiнi майбутнiх орендних платежiв в результатi змiни iндексу або ставки, що використовуються для визначення таких платежiв).У бiльшостi випадкiв орендар буде враховувати суми переоцiнки зобов'язання з оренди в якостi коригування активу в формi права користування.
Порядок облiку для орендодавця вiдповiдно до МСФЗ (IFRS) 16 практично не змiнюється в порiвняннi з дiючими в даний момент вимог МСФЗ (IAS) 17. Орендодавцi будуть продовжувати класифiкувати оренду, використовуючи тi ж принципи класифiкацiї, що i в МСФЗ (IAS) 17, видiляючи при цьому два види оренди: операцiйну i фiнансову.
Крiм цього, МСФЗ (IFRS) 16 вимагає вiд орендодавцiв i орендарiв розкриття бiльшого обсягу iнформацiї в порiвняннi з МСФЗ (IAS) 17.
МСФЗ (IFRS) 16 набуває чинностi для рiчних перiодiв, що починаються 1 сiчня 2019 року або пiсля цiєї дати. Допускається застосування до цiєї дати, але не ранiше дати застосування органiзацiєю МСФЗ (IFRS) 15. Орендар має право застосовувати даний стандарт з використанням ретроспективного пiдходу або модифiкованого ретроспективного пiдходу. Перехiднi положення стандарту передбачають певнi звiльнення.
В даний час Товариство оцiнює вплив МСФЗ (IFRS) 16 i планує застосувати новий стандарт на вiдповiдну дату вступу в силу.
2.3. Валюта подання звiтностi та функцiональна валюта, ступiнь округлення
Валюта подання звiтностi вiдповiдає функцiональнiй валютi, якою є нацiональна валюта України – гривня, складена у тисячах гривень, округлених до цiлих тисяч.
2.4. Припущення про безперервнiсть дiяльностi
Фiнансова звiтнiсть Товариства пiдготовлена виходячи з припущення безперервностi дiяльностi, вiдповiдно до якого реалiзацiя активiв i погашення зобов’язань вiдбувається в ходi звичайної дiяльностi. Фiнансова звiтнiсть не включає коригування, якi необхiдно було б провести в тому випадку, якби Товариство не могло продовжити подальше здiйснення фiнансово-господарської дiяльностi вiдповiдно до принципiв безперервностi дiяльностi.
2.5. Рiшення про затвердження фiнансової звiтностi
Фiнансова звiтнiсть Товариства затверджена до випуску (з метою оприлюднення) керiвником Товариства 09.03.2018 року. Нi учасники Товариства, нi iншi особи не мають права вносити змiни до цiєї фiнансової звiтностi пiсля її затвердження до випуску.
2.6. Звiтний перiод фiнансової звiтностi
Звiтним перiодом, за який формується фiнансова звiтнiсть, вважається календарний рiк, тобто перiод з 01 сiчня по 31 грудня 2017 року.
3. Суттєвi положення облiкової полiтики
3.1. Основа (або основи) оцiнки, застосована при складаннi фiнансової звiтностi
Ця фiнансова звiтнiсть пiдготовлена на основi iсторичної собiвартостi, за винятком оцiнки за справедливою вартiстю iнвестицiйної нерухомостi, яка вiдображається за справедливою вартiстю вiдповiдно до МСБО 40 «Iнвестицiйна нерухомiсть», та оцiнки за справедливою вартiстю окремих фiнансових iнструментiв вiдповiдно до МСФЗ 39 «Фiнансовi iнструменти», з використанням методiв оцiнки фiнансових iнструментiв, дозволених МСФЗ 13 «Оцiнки за справедливою вартiстю». Такi методи оцiнки включають використання бiржових котирувань або даних про поточну ринкову вартiсть iншого аналогiчного за характером iнструменту, аналiз дисконтованих грошових потокiв або iншi моделi визначення справедливої вартостi. Передбачувана справедлива вартiсть фiнансових активiв i зобов’язань визначається з використанням наявної iнформацiї про ринок i вiдповiдних методiв оцiнки.
3.2. Загальнi положення щодо облiкових полiтик
3.2.1. Основа формування облiкових полiтик
Облiковi полiтики - конкретнi принципи, основи, домовленостi, правила та практика, застосованi суб'єктом господарювання при складаннi та поданнi фiнансової звiтностi. МСФЗ наводить облiковi полiтики, якi, за висновком РМСБО, дають змогу скласти таку фiнансову звiтнiсть, яка мiститиме доречну та достовiрну iнформацiю про операцiї, iншi подiї та умови, до яких вони застосовуються. Такi полiтики не слiд застосовувати, якщо вплив їх застосування є несуттєвим.
Облiкова полiтика Товариства розроблена та затверджена керiвництвом Товариства вiдповiдно до вимог МСБО 8 «Облiковi полiтики, змiни в облiкових оцiнках та помилки» та iнших чинних МСФЗ.
3.2.2. Iнформацiя про змiни в облiкових полiтиках
Товариство обирає та застосовує свої облiковi полiтики послiдовно для подiбних операцiї, iнших подiї або умов, якщо МСФЗ конкретно не вимагає або не дозволяє визначення категорiї статей, для яких iншi полiтики можуть бути доречними.
Товариство не застосовувало змiни в облiкових полiтиках в 2017 роцi порiвняно iз облiковими полiтиками, якi Товариство використовувало для складання фiнансової звiтностi за перiод, що закiнчився 31 грудня 2016 року.
3.2.3. Форма та назви фiнансових звiтiв
Перелiк та назви форм фiнансової звiтностi Товариства вiдповiдають вимогам, встановленим НП(С)БО 1 «Загальнi вимоги до фiнансової звiтностi».
3.2.4. Методи подання iнформацiї у фiнансових звiтах
Згiдно НП(С)БО 1 Звiт про сукупний дохiд передбачає подання витрат, визнаних у прибутку або збитку, за класифiкацiєю, основаною на методi "функцiї витрат" або "собiвартостi реалiзацiї", згiдно з яким витрати класифiкують вiдповiдно до їх функцiй як частини собiвартостi чи, наприклад, витрат на збут або адмiнiстративну дiяльнiсть. Проте, оскiльки iнформацiя про характер витрат є корисною для прогнозування майбутнiх грошових потокiв, то ця iнформацiя наведена в п. 7.2 цих Примiток.
Представлення грошових потокiв вiд операцiйної дiяльностi у Звiтi про рух грошових коштiв здiйснюється iз застосуванням прямого методу, згiдно з яким розкривається iнформацiя про основнi класи надходжень грошових коштiв чи виплат грошових коштiв. Iнформацiя про основнi види грошових надходжень та грошових виплат формується на пiдставi облiкових записiв Товариства.
3.3. Облiковi полiтики щодо фiнансових iнструментiв
3.3.1. Визнання та оцiнка фiнансових iнструментiв
Класифiкацiя. Вiднесення фiнансових iнструментiв до тiєї чи iншої категорiї залежить вiд їх особливостей та мети придбання, i вiдбувається в момент їх прийняття до облiку.
Фiнансовi iнстументи розподiляються за такими облiковими категорiями:
1) позики та дебiторська заборгованiсть;
2) фiнансовi активи, утримуванi до погашення;
3) фiнансовi активи за справедливою вартiстю, змiни якої вiдносяться на фiнансовий результат (прибутки або збитки);
4) фiнансовi активи, доступнi для продажу.
Категорiя «позики та дебiторська заборгованiсть» представляє собою непохiднi фiнансовi активи, якi не котируються на активному ринку з фiксованими або обумовленими платежами, за винятком тих, якi Товариство має намiр реалiзувати в найближчому майбутньому.
Категорiя «iнвестицiї, утримуванi до погашення» - це непохiднi фiнансовi активи з фiксованими або обумовленими платежами та фiксованим строком погашення, щодо яких у керiвництва Товариства є намiр i можливiсть утримувати їх до строку погашення.
Категорiя «фiнансовi активи за справедливою вартiстю, змiни якої вiдносяться на фiнансовий результат» має двi пiдкатегорiї:
а) активи, вiднесенi до цiєї категорiї при початковому визнаннi;
б) фiнансовi активи, утримуванi для торгiвлi.
Первiсне визнання. Залежно вiд класифiкацiї фiнансовi iнструменти облiковуються за справедливою вартiстю або амортизованою вартiстю. Справедлива вартiсть - це сума, на яку можна обмiняти актив або за допомогою якої можна врегулювати зобов'язання пiд час здiйснення угоди на загальних умовах мiж добре обiзнаними, незалежними сторонами, якi дiють на добровiльнiй основi. Справедлива вартiсть являє собою поточну цiну попиту для фiнансових активiв та цiну пропозицiї для фiнансових зобов'язань, що котуються на активному ринку. У вiдношеннi активiв i зобов'язань iз взаємно компенсуючим ринковим ризиком Товариство може використовувати середнi ринковi цiни для визначення справедливої вартостi позицiй зi взаємно компенсуючими ризиками та застосовувати до чистої вiдкритої позицiї вiдповiдну цiну попиту або цiну пропозицiї.
Фiнансовий iнструмент вважається котируваним на активному ринку, якщо котирування є вiльно та регулярно доступними на фондовiй бiржi чи в iншiй органiзацiї, i цi цiни вiдображають дiйснi i регулярнi ринковi операцiї, що здiйснюються на загальних пiдставах.
Для визначення справедливої вартостi фiнансових iнструментiв, за якими вiдсутня iнформацiя про ринковi цiни iз зовнiшнiх джерел, використовуються такi методи оцiнки, як модель дисконтування грошових потокiв, модель, заснована на даних останнiх угод, здiйснених мiж непов'язаними сторонами, або аналiз фiнансової iнформацiї про об'єкти iнвестування.
Фiнансовi iнструменти, що вiдображаються за справедливою вартiстю з вiднесенням змiн на рахунок прибуткiв i збиткiв, спочатку вiдображаються за справедливою вартiстю. Всi iншi фiнансовi активи та фiнансовi зобов'язання спочатку визнаються за справедливою вартiстю плюс понесенi витрати по угодi. Найкращим пiдтвердженням справедливої вартостi при початковому визнаннi є цiна угоди. Прибуток або збиток враховується в момент первiсного визнання тiльки в тому випадку, якщо мiж справедливою вартiстю та цiною угоди iснує рiзниця, яка може бути пiдтверджена iншими спостережуваними в даний момент на ринку угодами з аналогiчним фiнансовим iнструментом або оцiночним методом, в якому в якостi вхiдних змiнних використовуються виключно фактичнi данi ринкiв. Купiвля або продаж фiнансових активiв, передача яких передбачається у строки, встановленi законодавчо або правилами даного ринку (купiвля i продаж на стандартних умовах), визнаються на дату здiйснення угоди, тобто на дату, коли Товариство прийняла на себе зобов'язання передати фiнансовий актив. Всi iншi операцiї з придбання визнаються, коли Товариство стає стороною договору щодо даного фiнансового iнструменту.
Облiк фiнансових активiв за методом участi у капiталi. Метод участi в капiталi – це метод облiку, згiдно з яким iнвестицiя Товариства первiсно визнається за собiвартiстю, а потiм коригується вiдповiдно до змiни частки Товариства, як iнвестора в чистих активах об’єкта iнвестування пiсля придбання. Прибуток або збиток iнвестора включає частку iнвестора в прибутку чи збитку об’єкта iнвестування.
Припинення визнання. Товариство припиняє визнавати фiнансовi активи, 1) коли цi активи погашенi або права на грошовi потоки, пов'язанi з цими активами, минули, або 2) коли Товариство передало права на грошовi потоки вiд фiнансових активiв або уклало угоду про передачу i при цьому також передало всi iстотнi ризики i вигоди, пов'язанi з володiнням цими активами, або не передало їх i не зберегло всi iстотнi ризики i вигоди, пов'язанi з володiнням цими активами, але втратило право контролю щодо даних активiв. Контроль зберiгається, якщо контрагент не має практичної можливостi повнiстю продати актив непов'язанiй третiй сторонi без необхiдностi накладення додаткових обмежень на продаж.
Визнання фiнансового зобов'язання припиняється у разi погашення, анулювання або закiнчення термiну погашення вiдповiдного зобов'язання. При замiнi одного iснуючого фiнансового зобов'язання iншим зобов'язанням перед тим самим кредитором на суттєво вiдмiнних умовах або у разi внесення iстотних змiн до умов iснуючого зобов'язання, визнання первiсного зобов'язання припиняється, а нове зобов'язання вiдображається в облiку з визнанням рiзницi в балансовiй вартостi зобов'язань у звiтi фiнансовi результати.
3.3.2. Фiнансовi активи, що оцiнюються за справедливою вартiстю, з вiдображенням результату переоцiнки у прибутку або збитку
До фiнансових активiв, що оцiнюються за справедливою вартiстю, з вiдображенням результату переоцiнки у прибутку або збитку, вiдносяться акцiї та паї (частки) господарських товариств.
Пiсля первiсного визнання Товариство оцiнює їх за справедливою вартiстю.
Справедлива вартiсть акцiй, якi внесенi до бiржового списку, оцiнюється за бiржовим курсом органiзатора торгiвлi.
Якщо акцiї мають обiг бiльш як на одному органiзаторi торгiвлi, при розрахунку вартостi активiв такi iнструменти оцiнюються за курсом на основному ринку для цього активу або, за вiдсутностi основного ринку, на найсприятливiшому ринку для нього. За вiдсутностi свiдчень на користь протилежного, ринок, на якому Товариство зазвичай здiйснює операцiю продажу активу, приймається за основний ринок або, за вiдсутностi основного ринку, за найсприятливiший ринок.
При оцiнцi справедливої вартостi активiв застосовуються методи оцiнки вартостi, якi вiдповiдають обставинам та для яких є достатньо даних, щоб оцiнити справедливу вартiсть, максимiзуючи використання доречних вiдкритих даних та мiнiмiзуючи використання закритих вхiдних даних.
Оцiнка акцiй, що входять до складу активiв Товариства та перебувають у бiржовому списку органiзатора торгiвлi i при цьому не мають визначеного бiржового курсу на дату оцiнки, здiйснюється за
Для оцiнки акцiй, що входять до складу активiв Товариства та не перебувають у бiржовому списку органiзатора торгiвлi, та паїв (часток) господарських товариств за обмежених обставин наближеною оцiнкою справедливої вартостi може бути собiвартiсть. Це може бути тодi, коли наявної останньої iнформацiї недостатньо, щоб визначити справедливу вартiсть, або коли iснує широкий дiапазон можливих оцiнок справедливої вартостi, а собiвартiсть є найкращою оцiнкою справедливої вартостi у цьому дiапазонi.
Якщо є пiдстави вважати, що балансова вартiсть суттєво вiдрiзняється вiд справедливої, Товариство визначає справедливу вартiсть за допомогою iнших методiв оцiнки. Вiдхилення можуть бути зумовленi значними змiнами у фiнансовому станi емiтента та/або змiнами кон’юнктури ринкiв, на яких емiтент здiйснює свою дiяльнiсть, а також змiнами у кон’юнктурi фондового ринку.
Справедлива вартiсть акцiй, обiг яких зупинено, у тому числi цiнних паперiв емiтентiв, якi включенi до Списку емiтентiв, що мають ознаки фiктивностi, визначається iз урахуванням наявностi строкiв вiдновлення обiгу таких цiнних паперiв, наявностi фiнансової звiтностi таких емiтентiв, результатiв їх дiяльностi, очiкування надходження майбутнiх економiчних вигiд.
3.3.3. Фiнансовi активи, що оцiнюються за амортизованою собiвартiстю
До фiнансових активiв, що оцiнюються за амортизованою собiвартiстю, Товариство вiдносить облiгацiї та векселi. Товариство оцiнює їх за цiною купiвлi цiнних паперiв та облiковує за амортизованою собiвартiстю в балансi.
3.3.4. Грошовi кошти та їхнi еквiваленти
Грошовi кошти складаються з готiвки в касi та коштiв на поточних рахунках у банках.
Еквiваленти грошових коштiв – це короткостроковi, високолiквiднi iнвестицiї, якi вiльно конвертуються у вiдомi суми грошових коштiв i яким притаманний незначний ризик змiни вартостi. Iнвестицiя визначається зазвичай як еквiвалент грошових коштiв тiльки в разi короткого строку погашення, наприклад, протягом не бiльше нiж три мiсяцi з дати придбання.
Грошовi кошти та їх еквiваленти можуть утримуватися, а операцiї з ними проводитися в нацiональнiй валютi та в iноземнiй валютi.
Iноземна валюта – це валюта iнша, нiж функцiональна валюта, яка визначена в п.2.3 цих Примiток.
Грошовi кошти та їх еквiваленти визнаються за умови вiдповiдностi критерiям визнання активами.
Первiсна та подальша оцiнка грошових коштiв та їх еквiвалентiв здiйснюється за справедливою вартiстю, яка дорiвнює їх номiнальнiй вартостi.
Первiсна та подальша оцiнка грошових коштiв та їх еквiвалентiв в iноземнiй валютi здiйснюється у функцiональнiй валютi за офiцiйними курсами Нацiонального банку України (НБУ).
У разi обмеження права використання коштiв на поточних рахунках в у банках (наприклад, у випадку призначення НБУ в банкiвськiй установi тимчасової адмiнiстрацiї) цi активи можуть бути класифiкованi у складi непоточних активiв. У випадку прийняття НБУ рiшення про лiквiдацiю банкiвської установи та вiдсутностi ймовiрностi повернення грошових коштiв, визнання їх як активу припиняється i їх вартiсть вiдображається у складi збиткiв звiтного перiоду.
3.3.5. Дебiторська заборгованiсть
Дебiторська заборгованiсть – це фiнансовий актив, який являє собою контрактне право отримати грошовi кошти або iнший фiнансовий актив вiд iншого суб’єкта господарювання.
Дебiторська заборгованiсть визнається в разi виникнення юридичного права на отримання платежу згiдно з договором. У складi дебiторської заборгованостi Товариство вiдображає такi активи:
- дебiторська заборгованiсть з основної дiяльностi;
- торгова дебiторська заборгованiсть;
- дебiторська заборгованiсть за векселями до отримання;
- дебiторська заборгованiсть за розрахунками з акцiонерами;
- iнша дебiторська заборгованiсть.
Товариство згортає суми авансiв, отриманих вiд клiєнтiв, з сумами дебiторської заборгованостi, якщо цi суми виникли в рамках одного договору i в майбутньому висока ймовiрнiсть провести взаємозалiк даних сум.
Аванси виданi вiдображаються у звiтностi за первiсною вартiстю за вирахуванням резерву пiд знецiнення. Аванси виданi класифiкуються як довгостроковi, якщо очiкуваний термiн отримання товарiв або послуг, що належать до них, перевищує один рiк або якщо аванси вiдносяться до активу, який буде вiдображений в облiку як необоротнi при первiсному визнаннi. Попередня оплата послуг включається до витрат перiоду або у вартiсть активiв у мiру отримання цих послуг. Якщо є ознака того, що активи, товари або послуги, пов'язанi з авансами виданими, не будуть отриманi, балансова вартiсть авансiв виданих пiдлягає зменшенню, i вiдповiдний збиток вiд знецiнення вiдображається у прибутку або збитку за рiк у складi рядка «iншi операцiйнi витрати» .
3.3.6. Зобов'язання. Кредити банкiв
Поточнi зобов’язання – це зобов’язання, якi вiдповiдають однiй або декiльком iз нижченаведених ознак:
• Товариство сподiвається погасити зобов’язання або зобов’язання пiдлягає погашенню протягом дванадцяти мiсяцiв пiсля звiтного перiоду;
• Товариство не має безумовного права вiдстрочити погашення зобов’язання протягом щонайменше дванадцяти мiсяцiв пiсля звiтного перiоду.
Поточнi зобов’язання визнаються за умови вiдповiдностi визначенню i критерiям визнання зобов’язань.
Кредити та позики
Кредити i позики при первiсному визнаннi облiковуються за справедливою вартiстю за вирахуванням будь-яких витрат на здiйсненню кредитної (позикової) угоди. Фiнансовi зобов'язання згодом облiковуються за амортизованою вартiстю з використанням методу ефективного вiдсотку. Вся рiзниця мiж справедливою вартiстю отриманих коштiв (за вирахуванням витрат по угодi) i сумою до погашення вiдображається як вiдсотки до сплати протягом строку, на який видано позику. Кредити i позики класифiкуються як поточнi, коли початковий строк погашення не перевищує дванадцять мiсяцiв вiд звiтної дати.
Кредиторська заборгованiсть за основною дiяльнiстю та iнша кредиторська заборгованiсть
Зобов`язання вiдображається в балансi, якщо його оцiнка може бути достовiрно визначена та iснує ймовiрнiсть зменшення економiчних вигод в майбутньому внаслiдок його погашення. Кредиторська заборгованiсть за основною дiяльнiстю та iнша кредиторська заборгованiсть нараховується, коли контрагент виконав свої зобов'язання за договором, i облiковується за амортизованою вартiстю з використанням методу ефективної ставки вiдсотка.
Аванси, отриманi вiд клiєнтiв, спочатку облiковуються за справедливою вартiстю, а згодом вiдображаються за амортизованою вартiстю з використанням методу ефективної ставки вiдсотка.
3.3.7. Згортання фiнансових активiв та зобов'язань
Фiнансовi активи та зобов'язання згортаються, якщо Товариство має юридичне право здiйснювати залiк визнаних у балансi сум i має намiр або зробити взаємозалiк, або реалiзувати актив та виконати зобов'язання одночасно.
3.4. Облiковi полiтики щодо основних засобiв та нематерiальних активiв
3.4.1. Визнання та оцiнка основних засобiв
Товариство визнає матерiальний об'єкт основним засобом, якщо вiн утримується з метою використання їх у процесi своєї дiяльностi, надання послуг, або для здiйснення адмiнiстративних i соцiально-культурних функцiй, очiкуваний строк корисного використання (експлуатацiї) яких бiльше одного року та вартiсть яких бiльше 6000 грн.
Первiсно Товариство оцiнює основнi засоби за собiвартiстю. У подальшому основнi засоби оцiнюються за їх собiвартiстю мiнус будь-яка накопичена амортизацiя та будь-якi накопиченi збитки вiд зменшення корисностi. Сума накопиченої амортизацiї на дату переоцiнки виключається з валової балансової вартостi активу та чистої суми, перерахованої до переоцiненої суми активу. Дооцiнка, яка входить до складу власного капiталу, переноситься до нерозподiленого прибутку, коли припиняється визнання вiдповiдного активу.
3.4.2. Подальшi витрати.
Товариство не визнає в балансовiй вартостi об'єкта основних засобiв витрати на щоденне обслуговування, ремонт та технiчне обслуговування об'єкта. Цi витрати визнаються в прибутку чи збитку, коли вони понесенi. В балансовiй вартостi об'єкта основних засобiв визнаються такi подальшi витрати, якi задовольняють критерiям визнання активу.
3.4.3. Амортизацiя основних засобiв.
Амортизацiя основних засобiв Товариства нараховується прямолiнiйним методом з використанням таких щорiчних норм:
будiвлi - 2 %;
машини та обладнання - 7-15%
транспортнi засоби - 17 -20%
меблi - 20 - 33%.
iншi - 14 - 50%
Капiтальнi вкладення в орендованi примiщення амортизуються протягом термiну їх корисного використання. Амортизацiю активу починають, коли вiн стає придатним для використання. Амортизацiю активу припиняють на одну з двох дат, яка вiдбувається ранiше: на дату, з якої актив класифiкують як утримуваний для продажу, або на дату, з якої припиняють визнання активу.
3.4.4. Нематерiальнi активи
Нематерiальнi активи оцiнюються за собiвартiстю за вирахуванням будь-якої накопиченої амортизацiї та будь-яких накопичених збиткiв вiд зменшення корисностi. Амортизацiя нематерiальних активiв здiйснюється iз застосуванням прямолiнiйного методу з використанням щорiчної норми 33%. Нематерiальнi активи, якi виникають у результатi договiрних або iнших юридичних прав, амортизуються протягом термiну чинностi цих прав.
3.4.5. Зменшення корисностi основних засобiв та нематерiальних активiв
На кожну звiтну дату Товариство оцiнює, чи є якась ознака того, що кориснiсть активу може зменшитися. Товариство зменшує балансову вартiсть активу до суми його очiкуваного вiдшкодування, якщо i тiльки якщо сума очiкуваного вiдшкодування активу менша вiд його балансової вартостi. Таке зменшення негайно визнається в прибутках чи збитках, якщо актив не облiковують за переоцiненою вартiстю згiдно з МСБО 16. Збиток вiд зменшення корисностi, визнаний для активу в попереднiх перiодах, Товариство сторнує, якщо i тiльки якщо змiнилися попереднi оцiнки, застосованi для визначення суми очiкуваного вiдшкодування. Пiсля визнання збитку вiд зменшення корисностi амортизацiя основних засобiв коригується в майбутнiх перiодах з метою розподiлення переглянутої балансової вартостi необоротного активу на систематичнiй основi протягом строку корисного використання.
.
3.7. Облiковi полiтики щодо оренди
Фiнансова оренда - це оренда, за якою передаються в основному всi ризики та винагороди, пов'язанi з правом власностi на актив. Товариство як орендатор на початку строку оренди визнає фiнансову оренду як активи та зобов'язання за сумами, що дорiвнюють справедливiй вартостi орендованого майна на початок оренди або (якщо вони меншi за справедливу вартiсть) за теперiшньою вартiстю мiнiмальних орендних платежiв. Мiнiмальнi оренднi платежi розподiляються мiж фiнансовими витратами та зменшенням непогашених зобов'язань. Фiнансовi витрати розподiляються на кожен перiод таким чином, щоб забезпечити сталу перiодичну ставку вiдсотка на залишок зобов'язань. Непередбаченi оренднi платежi вiдображаються як витрати в тих перiодах, у яких вони були понесенi. Полiтика нарахування амортизацiї на орендованi активи, що амортизуються, узгоджена iз стандартною полiтикою Товариства щодо подiбних активiв.
Оренда, при якiй за орендодавцем зберiгаються усi ризики i вигоди, пов’язанi з правом власностi на актив, класифiкується як операцiйна оренда. Товариство є орендарем нежитлових примiщень пiд офiс по оперативному лiзингу (орендi). Строки використання орендованих основних засобiв визначаються за термiном оренди, зазначеним у договорi. Вартiсть орендованого примiщення зазначається в договорi оренди.
Прийнятi в оперативну оренду активи на пiдставi договорiв та актiв приймання-передачi, на балансових рахунках бухгалтерського облiку в Товариства не оприбуткованi. Наданi Товариству в оперативну оренду примiщення використовуються для власних господарських потреб. Товариство не надає основнi засоби в оперативну суборенду. Платежi, пов’язанi з операцiйною орендою повиннi вiдображатися як витрати у звiтi про фiнансовi результати (сукупний дохiд) за перiод, з використанням прямолiнiйного методу списання таких витрат протягом строку оренди
3.8. Облiковi полiтики щодо податку на прибуток
Витрати з податку на прибуток являють собою суму витрат з поточного та вiдстроченого податкiв. Поточний податок визначається як сума податкiв на прибуток, що пiдлягають сплатi (вiдшкодуванню) щодо оподаткованого прибутку (збитку) за звiтний перiод. Поточнi витрати Товариства за податками розраховуються з використанням податкових ставок, чинних (або в основному чинних) на дату балансу
Вiдстрочений податок розраховується за балансовим методом облiку зобов'язань та являє собою податковi активи або зобов'язання, що виникають у результатi тимчасових рiзниць мiж балансовою вартiстю активу чи зобов'язання в балансi та їх податковою базою.
Вiдстроченi податковi зобов'язання визнаються, як правило, щодо всiх тимчасових рiзниць, що пiдлягають оподаткуванню. Вiдстроченi податковi активи визнаються з урахуванням iмовiрностi наявностi в майбутньому оподатковуваного прибутку, за рахунок якого можуть бути використанi тимчасовi рiзницi, що пiдлягають вирахуванню. Балансова вартiсть вiдстрочених податкових активiв переглядається на кожну дату й зменшується в тiй мiрi, у якiй бiльше не iснує ймовiрностi того, що буде отриманий оподаткований прибуток, достатнiй, щоб дозволити використати вигоду вiд вiдстроченого податкового активу повнiстю або частково.
Вiдстрочений податок розраховується за податковими ставками, якi, як очiкується, будуть застосовуватися в перiодi реалiзацiї вiдповiдних активiв або зобов'язань. Товариство визнає поточнi та вiдстроченi податки як витрати або дохiд i включає в прибуток або збиток за звiтний перiод, окрiм випадкiв, коли податки виникають вiд операцiй або подiй, якi визнаються прямо у власному капiталi або вiд об'єднання бiзнесу.
Товариство не визнає поточнi та вiдстроченi податки у капiталi, якщо податок належить до статей, якi вiдображено безпосередньо у власному капiталi в тому самому чи в iншому перiодi.
3.9 Акцiонерний капiтал
Непохiднi фiнансовi iнструменти – простi iменнi акцiї, випущенi Товариством, класифiкуються як власний капiтал. Простi акцiї - це пайовi фiнансовi iнструменти. Витрати, безпосередньо пов'язанi з емiсiєю нових акцiй, вiдображаються в капiталi Товариства як зменшення суми надходжень (за вирахуванням податкiв). Перевищення справедливої вартостi отриманої винагороди над номiнальною вартiстю випущених акцiй облiковується у складi емiсiйного доходу в капiталi Товариства.
3.10 Дивiденди
Дивiденди акцiонерам Товариства визнаються в момент, коли їхня виплата є юридично обґрунтованою. Право на отримання частини прибутку (дивiдендiв) мають особи, якi є акцiонерами Товариства на дату прийняття рiшення про виплату дивiдендiв. Дивiденди по акцiях виплачуються пiсля ухвалення вiдповiдного рiшення Загальними зборами акцiонерiв Товариства, в строк визначений Загальними зборами акцiонерiв.
3.11 Звiтнiсть за сегментами
Вiдповiдно до концепцiї розвитку системи управлiнського облiку в Товариства можуть видiлятись наступнi сегменти бiзнес-напрямкiв: послуги суб’єктам господарювання, послуги фiзичним особам, операцiї з цiнними паперами, та iншi операцiї, в розрiзi яких вирiшуються управлiнськi задачi планування, контролю та аналiзу. В основу для розподiлу доходiв/витрат та активiв/зобов’язань за сегментами дiяльностi покладено управлiнський облiк Товариства.
Доходами та витратами звiтного сегмента є доходи та витрати, якi безпосередньо вiдносяться до сегмента. Витрати за сегментом не включають загальнi адмiнiстративнi витрати. На пiдставi пiдрахунку долi сегмента в доходах та витратах встановленi пропорцiї.
Дiяльнiсть Товариства у звiтному перiодi здiйснювалась в одному операцiйному сегментi. Товариство здiйснювала дiяльнiсть з купiвлi-продажу цiнних паперiв та розмiщення власних коштiв на депозитних рахунках в банку. Таким чином, у звiтному роцi долi сегментiв в сукупних доходах були наступними: з купiвлi-продажу цiнних паперiв – 100,0%.
Витрати, розподiленi за сегментами, становили у звiтному роцi наступнi пропорцiї: купiвля-продаж цiнних паперiв – 100,0%.
Активами та зобов’язаннями звiтного сегмента є активи та зобов’язання, якi безпосередньо вiдносяться до сегмента. До нерозподiлених активiв вiднесено балансову вартiсть основних засобiв та поточнi та вiдстроченi податковi активи. До нерозподiлених зобов’язань - поточнi та вiдстроченi податковi зобов’язання.
4. Iншi застосованi облiковi полiтики, що є доречними для розумiння фiнансової звiтностi
4.1. Забезпечення
Забезпечення визнаються, коли Товариство має теперiшню заборгованiсть (юридичну або конструктивну) внаслiдок минулої подiї, iснує ймовiрнiсть (тобто бiльше можливо, нiж неможливо), що погашення зобов'язання вимагатиме вибуття ресурсiв, котрi втiлюють у собi економiчнi вигоди, i можна достовiрно оцiнити суму зобов'язання.
4.2. Виплати працiвникам
Товариство визнає короткостроковi виплати працiвникам як витрати та як зобов'язання пiсля вирахування будь-якої вже сплаченої суми. Товариство визнає очiкувану вартiсть короткострокових виплат працiвникам за вiдсутнiсть як забезпечення вiдпусток - пiд час надання працiвниками послуг, якi збiльшують їхнi права на майбутнi виплати вiдпускних.
4.3. Пенсiйнi зобов'язання
Вiдповiдно до українського законодавства, Товариство утримує внески iз заробiтної плати працiвникiв до Пенсiйного фонду. Поточнi внески розраховуються як процентнi вiдрахування iз поточних нарахувань заробiтної платнi, такi витрати вiдображаються у перiодi, в якому були наданi працiвниками послуги, що надають їм право на одержання внескiв, та зароблена вiдповiдна заробiтна платня. Додатково Товариство має недержану пенсiйну програму з визначеними внесками, яка передбачає внески вiд роботодавця, якi розраховуються у виглядi процента вiд поточної заробiтної плати працiвникiв та вiдображаються у перiодi, в якому була нарахована вiдповiдна плата.
4.4. Доходи та витрати
Доходи та витрати визнаються за методом нарахування.
Дохiд – це збiльшення економiчних вигiд протягом облiкового перiоду у виглядi надходження чи збiльшення корисностi активiв або у виглядi зменшення зобов’язань, результатом чого є збiльшення чистих активiв, за винятком збiльшення, пов’язаного з внесками учасникiв.
Дохiд визнається у звiтi про прибутки та збитки за умови вiдповiдностi визначенню та критерiям визнання. Визнання доходу вiдбувається одночасно з визнанням збiльшення активiв або зменшення зобов’язань.
Дохiд вiд продажу фiнансових iнструментiв, iнвестицiйної нерухомостi або iнших активiв визнається у прибутку або збитку в разi задоволення всiх наведених далi умов:
а) Товариство передало покупцевi суттєвi ризики i винагороди, пов’язанi з власнiстю на фiнансовий iнструмент, iнвестицiйну нерухомiсть або iншi активи;
б) за Товариством не залишається анi подальша участь управлiнського персоналу у формi, яка зазвичай пов’язана з володiнням, анi ефективний контроль за проданими фiнансовими iнструментами, iнвестицiйною нерухомiстю або iншими активами;
в) суму доходу можна достовiрно оцiнити;
г) ймовiрно, що до Товариства надiйдуть економiчнi вигоди, пов’язанi з операцiєю;
та
ґ) витрати, якi були або будуть понесенi у зв’язку з операцiєю, можна достовiрно оцiнити.
Дохiд вiд надання послуг вiдображається в момент виникнення незалежно вiд дати надходження коштiв i визначається, виходячи iз ступеня завершеностi операцiї з надання послуг на дату балансу.
Дивiденди визнаються доходом, коли встановлено право на отримання коштiв.
Витрати – це зменшення економiчних вигiд протягом облiкового перiоду у виглядi вибуття чи амортизацiї активiв або у виглядi виникнення зобов’язань, результатом чого є зменшення чистих активiв, за винятком зменшення, пов’язаного з виплатами учасникам.
Витрати визнаються у звiтi про прибутки та збитки за умови вiдповiдностi визначенню та одночасно з визнанням збiльшення зобов’язань або зменшення активiв.
Витрати негайно визнаються у звiтi про прибутки та збитки, коли видатки не надають майбутнiх економiчних вигiд або тодi та тiєю мiрою, якою майбутнi економiчнi вигоди не вiдповiдають або перестають вiдповiдати визнанню як активу у звiтi про фiнансовий стан.
Витрати визнаються у звiтi про прибутки та збитки також у тих випадках, коли виникають зобов’язання без визнання активу.
Витрати, понесенi у зв'язку з отриманням доходу, визнаються у тому ж перiодi, що й вiдповiднi доходи.
4.5. Витрати за позиками
Витрати за позиками, якi не є частиною фiнансового iнструменту та не капiталiзуються як частина собiвартостi активiв, визнаються як витрати перiоду. Товариство капiталiзує витрати на позики, якi безпосередньо вiдносяться до придбання, будiвництва або виробництва квалiфiкованого активу, як частина собiвартостi цього активу.
4.6. Умовнi зобов'язання та активи.
Товариство не визнає умовнi зобов'язання в звiтi про фiнансовий стан Товариства. Iнформацiя про умовне зобов'язання розкривається, якщо можливiсть вибуття ресурсiв, якi втiлюють у собi економiчнi вигоди, не є вiддаленою. Товариство не визнає умовнi активи. Стисла iнформацiя про умовний актив розкривається, коли надходження економiчних вигiд є ймовiрним.
5. Основнi припущення, оцiнки та судження
При пiдготовцi фiнансової звiтностi Товариство здiйснює оцiнки та припущення, якi мають вплив на елементи фiнансової звiтностi, ґрунтуючись на МСФЗ, МСБО та тлумаченнях, розроблених Комiтетом з тлумачень мiжнародної фiнансової звiтностi. Оцiнки та судження базуються на попередньому досвiдi та iнших факторах, що за iснуючих обставин вважаються обґрунтованими i за результатами яких приймаються судження щодо балансової вартостi активiв та зобов’язань. Хоча цi розрахунки базуються на наявнiй у керiвництва Товариства iнформацiї про поточнi подiї, фактичнi результати можуть зрештою вiдрiзнятися вiд цих розрахункiв. Областi, де такi судження є особливо важливими, областi, що характеризуються високим рiвнем складностi, та областi, в яких припущення й розрахунки мають велике значення для пiдготовки фiнансової звiтностi за МСФЗ, наведенi нижче.
5.1. Судження щодо операцiй, подiй або умов за вiдсутностi конкретних МСФЗ
Якщо немає МСФЗ, який конкретно застосовується до операцiї, iншої подiї або умови, керiвництво Товариства застосовує судження пiд час розроблення та застосування облiкової полiтики, щоб iнформацiя була доречною для потреб користувачiв для прийняття економiчних рiшень та достовiрною, у тому значеннi, що фiнансова звiтнiсть:
• подає достовiрно фiнансовий стан, фiнансовi результати дiяльностi та грошовi потоки Товариства;
• вiдображає економiчну сутнiсть операцiй, iнших подiй або умов, а не лише юридичну форму;
• є нейтральною, тобто вiльною вiд упереджень;
• є повною в усiх суттєвих аспектах.
Пiд час здiйснення судження керiвництво Товариства посилається на прийнятнiсть наведених далi джерел та враховує їх у низхiдному порядку:
а) вимоги в МСФЗ, у яких iдеться про подiбнi та пов’язанi з ними питання;
б) визначення, критерiї визнання та концепцiї оцiнки активiв, зобов’язань, доходiв та витрат у Концептуальнiй основi фiнансової звiтностi.
Пiд час здiйснення судження керiвництво Товариства враховує найостаннiшi положення iнших органiв, що розробляють та затверджують стандарти, якi застосовують подiбну концептуальну основу для розроблення стандартiв, iншу професiйну лiтературу з облiку та прийнятi галузевi практики, тiєю мiрою, якою вони не суперечать вищезазначеним джерелам.
5.2. Судження щодо справедливої вартостi активiв Товариства
Справедлива вартiсть iнвестицiй, що активно обертаються на органiзованих фiнансових ринках, розраховується на основi поточної ринкової вартостi на момент закриття торгiв на звiтну дату. В iнших випадках оцiнка справедливої вартостi ґрунтується на судженнях щодо передбачуваних майбутнiх грошових потокiв, iснуючої економiчної ситуацiї, ризикiв, властивих рiзним фiнансовим iнструментам, та iнших факторiв з врахуванням вимог МСФЗ 13 «Оцiнка справедливої вартостi».
5.3. Судження щодо змiн справедливої вартостi фiнансових активiв
Керiвництво Товариства вважає, що облiковi оцiнки та припущення, якi мають стосунок до оцiнки фiнансових iнструментiв, де ринковi котирування не доступнi, є ключовим джерелом невизначеностi оцiнок, тому що:
а) вони з високим ступенем ймовiрностi зазнають змiн з плином часу, оскiльки оцiнки базуються на припущеннях керiвництва щодо вiдсоткових ставок, волатильностi, змiн валютних курсiв, показникiв кредитоспроможностi контрагентiв, коригувань пiд час оцiнки iнструментiв, а також специфiчних особливостей операцiй; та
б) вплив змiни в оцiнках на активи, вiдображенi в звiтi про фiнансовий стан, а також на доходи (витрати) може бути значним.
Якби керiвництво Товариства використовувало iншi припущення щодо вiдсоткових ставок, волатильностi, курсiв обмiну валют, кредитного рейтингу контрагента, дати оферти i коригувань пiд час оцiнки iнструментiв, бiльша або менша змiна в оцiнцi вартостi фiнансових iнструментiв у разi вiдсутностi ринкових котирувань мала б iстотний вплив на вiдображений у фiнансовiй звiтностi чистий прибуток та збиток.
Використання рiзних маркетингових припущень та/або методiв оцiнки також може мати значний вплив на передбачувану справедливу вартiсть.
5.4. Судження щодо очiкуваних термiнiв утримування фiнансових iнструментiв
Керiвництво Товариства застосовує професiйне судження щодо термiнiв утримання фiнансових iнструментiв, що входять до складу фiнансових активiв. Професiйне судження за цим питанням ґрунтується на оцiнцi ризикiв фiнансового iнструменту, його прибутковостi й динамiцi та iнших факторах. Проте iснують невизначеностi, якi можуть бути пов’язанi з призупиненням обiгу цiнних паперiв, що не є пiдконтрольним керiвництву Товариства фактором i може суттєво вплинути на оцiнку фiнансових iнструментiв.
5.5. Судження щодо виявлення ознак знецiнення активiв
На кожну звiтну дату Товариство проводить аналiз дебiторської заборгованостi, iншої дебiторської заборгованостi та iнших фiнансових активiв на предмет наявностi ознак їх знецiнення. Збиток вiд знецiнення визнається виходячи з власного професiйного судження керiвництва за наявностi об’єктивних даних, що свiдчать про зменшення передбачуваних майбутнiх грошових потокiв за даним активом у результатi однiєї або кiлькох подiй, що вiдбулися пiсля визнання фiнансового активу.
5.6 Використання ставок дисконтування
В Товариствi протягом звiтного перiоду не облiковувалися активи або зобов’язання, якi вимагають дисконтування, внаслiдок чого керiвництво не здiйснювало професiйнi судження щодо розмiру таких ставок станом на кiнець звiтного перiоду.
6. Розкриття iнформацiї щодо використання справедливої вартостi
6.1. Методики оцiнювання та вхiднi данi, використанi для складання оцiнок за справедливою вартiстю
Товариство здiйснює виключно безперервнi оцiнки справедливої вартостi активiв та зобов’язань, тобто такi оцiнки, якi вимагаються МСБО 39 ,МСФЗ 13 у звiтi про фiнансовий стан на кiнець кожного звiтного перiоду.
Класи активiв та зобов’язань, оцiнених за справедливою вартiстю
Методики оцiнювання Метод оцiнки (ринковий, дохiдний, витратний)
Вихiднi данi
Грошовi кошти та їх еквiваленти Первiсна та подальша оцiнка грошових коштiв та їх еквiвалентiв здiйснюється за справедливою вартiстю, яка дорiвнює їх номiнальнiй вартостi Ринковий Офiцiйнi курси НБУ
Депозити (крiм депозитiв до запитання) Первiсна оцiнка депозиту здiйснюється за його справедливою вартiстю, яка зазвичай дорiвнює його номiнальнiй вартостi. Подальша оцiнка депозитiв у нацiональнiй валютi здiйснюється за справедливою вартiстю очiкуваних грошових потокiв Дохiдний (дисконтування грошових потокiв) Ставки за депозитами, ефективнi ставки за депозитними договорами
Борговi цiннi папери Первiсна оцiнка боргових цiнних паперiв як фiнансових активiв здiйснюється за справедливою вартiстю, яка зазвичай дорiвнює цiнi операцiї, в ходi якої був отриманий актив. Подальша оцiнка боргових цiнних паперiв здiйснюється за справедливою вартiстю. Ринковий, дохiдний Офiцiйнi бiржовi курси органiзаторiв торгiв на дату оцiнки, котирування аналогiчних боргових цiнних паперiв, дисконтованi потоки грошових коштiв
Iнструменти капiталу Первiсна оцiнка iнструментiв капiталу здiйснюється за їх справедливою вартiстю, яка зазвичай дорiвнює цiнi операцiї, в ходi якої був отриманий актив. Подальша оцiнка iнструментiв капiталу здiйснюється за справедливою вартiстю на дату оцiнки. Ринковий, витратний Офiцiйнi бiржовi курси органiзаторiв торгiв на дату оцiнки, за вiдсутностi визначеного бiржового курсу на дату оцiнки, використовується остання балансова вартiсть, цiни закриття бiржового торгового дня
Iнвестицiйна нерухомiсть Первiсна оцiнка iнвестицiйної нерухомостi здiйснюється за собiвартiстю. Подальша оцiнка iнвестицiйної нерухомостi здiйснюється за справедливою вартiстю на дату оцiнки. Ринковий, дохiдний, витратний Цiни на ринку нерухомостi, данi оцiнки професiйних оцiнювачiв
Дебiторська заборгованiсть Первiсна та подальша оцiнка дебiторської заборгованостi здiйснюється за справедливою вартiстю, яка дорiвнює вартостi погашення, тобто сумi очiкуваних контрактних грошових потокiв на дату оцiнки. Дохiдний Контрактнi умови, ймовiрнiсть погашення, очiкуванi вхiднi грошовi потоки
Поточнi зобов’язання Первiсна та подальша оцiнка поточних зобов’язань здiйснюється за вартiстю погашення Витратний Контрактнi умови, ймовiрнiсть погашення, очiкуванi вихiднi грошовi потоки
6.2. Вплив використання закритих вхiдних даних (3-го рiвня) для перiодичних оцiнок справедливої вартостi на прибуток або збиток
Товариство здiйснює безперервнi оцiнки справедливої вартостi активiв та зобов’язань iз використанням закритих вхiдних даних 3-го рiвня, якi протягом поточного звiтного перiоду не призвели до змiни розмiру прибутку або збитку звiтного перiоду.
6.3. Рiвень iєрархiї справедливої вартостi, до якого належать оцiнки справедливої вартостi тис. грн.
Класи активiв та зобов’язань, оцiнених за справедливою вартiстю 1 рiвень
(тi, що мають котирування, та спостережуванi) 2 рiвень
(тi, що не мають котирувань, але спостережуванi) 3 рiвень
(тi, що не мають котирувань i не є спостережуваними) Усього
Дата оцiнки 31.12.2017 31.12.2016 31.12.2017 31.12.2016 31.12.2017 31.12.2016 31.12.2017 31.12.2016
Торговельна та iнша дебiторська заборгованiсть - - - - 22 17 22 17
Iнвестицiї доступнi для продажу - - - 30679 29452 - 29452 30679
Торговельна та iнша кредиторська заборгованiсть - - - - 11 141 11 141

6.4. Перемiщення мiж рiвнями iєрархiї справедливої вартостi
У Товариства за звiтний перiод було перемiщення мiж 2-м та 3-м рiвнями iєрархiї справедливої вартостi на суму 4707 тис.грн у зв’язку iз виключенням контрагентiв iз спискiв фондових бiрж.
6.5. Iншi розкриття, що вимагаються МСФЗ 13 «Оцiнка справедливої вартостi»
Справедлива вартiсть фiнансових iнструментiв в порiвняннi з їх балансовою вартiстю
тис. грн.
Балансова вартiсть Справедлива вартiсть
31.12.2017 31.12.2016 31.12.2017 31.12.2016
Торговельна та iнша дебiторська заборгованiсть 22 17 22 17
Iнвестицiї доступнi для продажу 29452 30679 29452 30679
Торговельна та iнша кредиторська заборгованiсть 11 141 11 141
Справедливу вартiсть дебiторської та кредиторської заборгованостi неможливо визначити достовiрно, оскiльки немає ринкового котирування цих активiв.
Керiвництво Товариства вважає, що наведенi розкриття щодо застосування справедливої вартостi є достатнiми, i не вважає, що за межами фiнансової звiтностi залишилась будь-яка суттєва iнформацiя щодо застосування справедливої вартостi, яка може бути корисною для користувачiв фiнансової звiтностi.
7. Розкриття iнформацiї, що пiдтверджує статтi поданi у фiнансових звiтах
7.1. Доходи Товариства
Показник 2017р. 2016р.
1 2 3
Чистий дохiд вiд реалiзацiї продукцiї ( товарiв, робiт, послуг) 6 17
Iншi операцiйнi доходи 103 37
Iншi фiнансовi доходи - -
Iншi доходи 48375 20839
Всього 48484 20893
Фiнансовим результатом вiд звичайної дiяльностi до оподаткування у звiтному перiодi є прибуток у сумi 31 тис. грн..
Доходи (витрати) вiд припинених видiв дiяльностi вiдсутнi.
7.2. Собiвартiсть реалiзацiї, адмiнiстративнi витрати, витрати на збут, операцiйнi та iншi витрати
До адмiнiстративних витрат вiдносяться всi витрати, якi не залежать вiд обсягу реалiзованих послуг, наданих Товариством за перiод.
тис.грн.
Показник 2017р. 2016р.
1 2 3
Собiвартiсть реалiзованої продукцiї ( товарiв, робiт, послуг) - -
Адмiнiстративнi витрати 159 427
Iншi операцiйнi витрати - -
Фiнансовi витрати - -
Iншi витрати 48294 20455
Всього 48453 20882
Витрати з податку на прибуток складають 7 тис.грн. Чистий фiнансовий результат за звiтний перiод є прибуток у сумi 24 тис.грн.
7.3. Податок на прибуток
Основнi компоненти витрат з податку на прибуток за звiтний перiод:
31.12.2017 31.12.2016
Прибуток до оподаткування 31 11
Прибуток до оподаткування вiд припиненої дiяльностi 0 0
Всього прибуток до оподаткування 31 11
Податкова ставка 18% 18%
Податок за встановленою податковою ставкою 7 2
Податковий вплив постiйних рiзниць - -
Витрати з податку на прибуток 7 2
Поточнi витрати з податку на прибуток 7 2
Вiдстрочений податок на прибуток - -
Витрати з податку на прибуток 7 2
в т.ч.:
- витрати з податку на прибуток вiд дiяльностi,
що триває 7 2
7.4. Нематерiальнi активи
За iсторичною вартiстю Нематерiальнi активи Незавершене будiвництво Всього
31 грудня 2014 року - - -
Надходження 19 - 19
Дооцiнка нематерiального активу 1410981 - 1410981
31 грудня 2015 року 1411000 - 1411000
Уцiнка до первiсної вартостi (1410981) - (1410981)
31 грудня 2016 року 19 - 19
31 грудня 2017 року 19 - 19
. Об'єктами нематерiальних активiв є:
Комп'ютерна програма «UKRMEDIAINVEST» балансовою вартiстю 19 тис. грн.
Нематерiальний актив оцiнюються за собiвартiстю, яка включає в себе витрати iз оплати працi працiвникiв, безпосередньо зайнятих виготовленням вищезазначеної розробки з вiдповiдним вiдрахуванням на соцiальнi заходи, витрат на матерiали та послуги, використанi пiд час генерування нематерiального активу; послуги за реєстрацiю юридичного права.
7.5. Основнi засоби
За iсторичною вартiстю Будiвлi Машини та обладнання Транспорт Меблi та приладдя Незавершене будiвництво Всього
1 2 3 4 5 6 7
31 грудня 2016 року - 3 - - - 3
Залишкова вартiсть на:
31 грудня 2017 року - 3 - - - 3
Станом на 31 грудня 2017 та 2016 рокiв у складi основних засобiв повнiстю зношенi основнi засоби становлять 20 тис. грн. та 20 тис. грн. вiдповiдно.
7.6. Дебiторська заборгованiсть
Дебiторська заборгованiсть згiдно балансу та в порiвняннi за попереднi перiоди:
Показники 31.12.2017 31.12.2016
Дебiторська заборгованiсть за продукцiю, товари, роботи, послуги 17 17
Дебiторська заборгованiсть за видана ми авансами - -
Iнша поточна дебiторська заборгованiсть 5 -
Первiсна оцiнка дебiторської заборгованостi здiйснюється за справедливою вартiстю, яка дорiвнює вартостi погашення, тобто сумi очiкуваних контрактних грошових потокiв на дату оцiнки.
Поточна дебiторська заборгованiсть враховується за чистою реалiзацiйною вартiстю. У звiтному перiодi Товариство не нарахувало резерв сумнiвних боргiв у зв`язку з вiдсутнiстю пiдстав для нарахування.
7.7. Фiнансовi активи доступнi до продажу
Товариство утримує акцiї, сертифiкати, векселi та iншi цiннi папери українських пiдприємств з метою подальшого продажу з невизначеним термiном.
№ п/п Найменування статей фiнансових активiв На 31.12.2017
(тис. грн.) На 31.12.2016 (тис. грн.)
1.1 Акцiї, справедлива вартiсть яких визначена за даними оприлюднених котирувань на фондових бiржах - -
2.1 Сертифiкати фондiв (IСI), справедлива вартiсть яких визначена за даними оприлюднених котирувань на фондових бiржах - 30679
2.2 Сертифiкати фондiв (IСI), якi не мають котирувань на фондових бiржах 4707 -
3.1 Опцiоннi сертифiкати, якi не мають котирувань на фондових бiржах 24745 -
Поточнi фiнансовi iнвестицiї, якi не мають котирувань на фондових бiржах в сумi складають 29452 тис. грн. Справедлива вартiсть цих фiнансових iнвестицiй, утримуваних для продажу, що облiковуються як поточнi фiнансовi iнвестицiї дорiвнює балансовiй вартостi фiнансових iнвестицiй. Товариство вважає балансову вартiсть фiнансових iнвестицiй найбiльш наближеною оцiнкою справедливої вартостi фiнансових iнвестицiй.
Фiнансовi активи на звiтну дату обчислюються як поточнi, оскiльки такi цiннi папери придбанi з метою подальшого продажу в наступнi 12 календарних мiсяцiв.
На звiтну дату проводиться аналiз котирувань акцiй, сертифiкатiв та iнших цiнних паперiв на пiдставi даних про бiржовi торги, крiм акцiї акцiонерних товариств та iнших цiнних паперiв якi не мають котирувань.
Цiннi папери, що не мають ринкових котирувань облiковуються по собiвартостi їх придбання. Товариство щорiчно аналiзує вартiсть фiнансових активiв на наявнiсть ознак знецiнення, й при необхiдностi коригує їх вартiсть через прибутки та збитки. Фiнансовi активи по яких iснує бiржовий ринок, вiдображено за справедливою вартiстю. Iнформацiя щодо змiни справедливої вартостi фiнансових активiв по яких iснує бiржовий ринок вiдображається в Звiтi про фiнансовi результати (про сукупний дохiд) за перiод. Вона пов`язана з переоцiнкою фiнансових активiв i вiдображається збiльшенням або зменшенням капiталу у дооцiнках Товариства у Звiтi про власний капiтал.
7.8. Грошовi кошти
Грошовi кошти Товариства зберiгаються на поточних банкiвських рахунках. Облiк грошових коштiв i розрахункiв готiвковими грошовими коштами здiйснюється згiдно чинного законодавства стосовно ведення касових операцiй.
Найменування грошових статей На 31.12.2017
(тис. грн.) На 31.12.2016 (тис. грн.)
Готiвковi кошти в касi - -
Поточнi рахунки у банку 20 2
Депозитний рахунок у банку - -
Загалом грошових коштiв 20 2
Грошових коштiв та їх еквiвалентiв в iноземнiй валютi немає.
7.9. Статутний капiтал
Станом на 31 грудня 2017 року зареєстрований та сплачений капiтал складав 28 000 тис. грн.
Зареєстрований капiтал Товариства представлений статутним капiталом, який подiлено на 112000000 (Сто дванадцять мiльйонiв ) штук акцiй простих iменних бездокументарної форми iснування, номiнальною вартiстю 0,25 грн. (Одна грн. 00 коп.) кожна .
Загальна сума випуску – 28000000, 00 грн. (Двадцять вiсiм мiльйонiв грн. 00 коп.).
Дата реєстрацiї випуску акцiй: 23.01.2009р., номер свiдоцтва про реєстрацiю випуску акцiй: 12/10/1/2009, мiжнародний iдентифiкацiйний номер цiнних паперiв: UA4000055172.
Права, привiлеї, обмеження, в тому числi обмеження з виплати дивiдендiв i повернення капiталу, не передбаченi.
Акцiї Товариства 21 червня 2011 року були внесенi до бiржового реєстру ПрАТ «Приднiпровська фондова бiржа» за другим рiвнем лiстингу. 01.08.2014р. проведено процедуру делiстiнгу простих iменних акцiй Товариства на ПрАТ «Приднiпровська фондова бiржа», що знаходились у бiржовому реєстрi за другим рiвнем лiстингу.
Протягом звiтного перiоду товариство не приймало рiшення та не здiйснювало додаткової емiсiї.
В звiтному роцi торгiвля цiнними паперами емiтента здiйснювалась на позабiржовому фондовому ринку України.
Факт лiстингу/делiстингу цiнних паперiв емiтента на фондових бiржах протягом звiтного перiоду вiдсутнiй. Станом на звiтню дату акцiї Товариства виключенi з бiржових спискiв фондових бiрж.
7.10. Резервний капiтал, капiтал у дооцiнках, нерозподiлений прибуток Компанiї
№ п/п
Найменування статей власного капiталу Капiтал у дооцiнках (тис.грн.)
Додатковий капiтал
(тис.грн.) Резервний капiтал
(тис.грн.) Нерозпо
дiлений прибуток
(тис.грн.)
1 Залишки на початок дня 01.01.2017 25890 - 5 108
2 Рух за 2017 рiк -25890 - 1 23
4 Залишки на кiнець дня 31.12.2017 - - 6 131
Резервний капiтал. Вiдповiдно до вимог законодавства та статуту, Товариством створюється резервний капiтал шляхом розподiлення прибутку за пiдсумками року. Вiн призначений для покриття можливих збиткiв.
Капiтал у дооцiнках. Вiдображається сума дооцiнки фiнансових iнвестицiй, необоротних активiв, а також сума зменшення/ збiльшення власного капiталу Товариства. За звiтний перiод вiдображено зменшення власного капiталу у сумi 25866 тис. грн., пов`язану з уцiнкою фiнансових iнвестицiй до справедливої вартостi на суму 25890 тис. грн..
Управлiння капiталом.
Управлiння капiталом спрямовано на досягнення наступних цiлей:
1) дотримання вимог до капiталу, встановлених законодавством;
2) забезпечення здатностi Товариства функцiонувати в якостi дiючого пiдприємства.
Товариство вважає, що загальна сума капiталу, управлiння яким здiйснюється, дорiвнює сумi капiталу, показанного в балансi. За станом на кiнець кожного звiтного року Товариство аналiзує наявну суму власного капiталу i може її коригувати шляхом емiсiї нових акцiй. На Товариство поширюються зовнiшнi вимоги до капiталу.
7.11. Торговельна та iнша кредиторська заборгованiсть тис. грн.
На 31.12.2017 р. На 31.12.2016 р.
Торговельна кредиторська заборгованiсть 5 13
Заборгованiсть за розрахунками з бюджетом 6 6
Заробiтна плата та соцiальнi внески - 20
Iншi поточнi зобов’язання - 141
Всього 11 180
Середнiй термiн погашення кредиторської заборгованостi згiдно договорiв Товариства становить 3 мiсяцi. Прострочена кредиторська заборгованiсть за рiк, який закiнчився 31 грудня 2017 року вiдсутня.
7.12. Векселi виданi
В складi Поточних зобов`язаннь i забезпеченнь Товариства облiковує векселi виданi. Вексель АА 2354464 номiналом 1 368 тис. грн., який виписано 03.04.2017р. у розрахунок за договором про купiвлю-продаж цiнних паперiв, строком погашення за пред’явленням, але не ранiше 03.04.2020р. Керiвництвом станом на звiтну дату було прийнято рiшення, щодо строкiв облiку векселя та прийнято рiшення, що погашення має вiдбутися протягом наступного року.
7.13. Звiт про рух грошових коштiв
Звiт грошових коштiв Товариства за звiтний перiод складено за вимогами МСБО 7 «Звiт про рух грошових коштiв» за прямим методом, згiдно з яким розкривається iнформацiя про основнi класи валових надходжень грошових коштiв чи валових виплат грошових коштiв на нетто-основi. У звiтi вiдображено рух грошових коштiв вiд операцiйної та неоперацiйної (iнвестицiйної та фiнансової) дiяльностi.
Операцiйна дiяльнiсть - полягає в отриманнi прибутку вiд звичайної дiяльностi, сума якого скоригована на амортизацiю необоротних активiв, курсову рiзницю, яка виникла при придбаннi iмпортної сировини, витрати на придбання оборотних активiв, втрати на оплату працi персоналу, сплату податкiв, вiдрахування на соцiальнi заходи та iншi витрати.
Iнвестицiйна дiяльнiсть — це придбання та продаж: необоротних активiв, у тому числi активiв вiднесених до довгострокових, та поточних фiнансових iнвестицiй, iнших вкладень, що не розглядаються як грошовi еквiваленти, отриманi вiдсотки та дивiденди.
Фiнансова дiяльнiсть — це надходження чи використання коштiв, що мали мiсце в результатi емiсiї цiнних паперiв, викупу власних акцiй, виплата дивiдендiв, погашення зобов'язань за борговими цiнними паперами, отримання та погашення позик.
Чистий рух грошових коштiв вiд операцiйної дiяльностi за звiтний перiод становить (98) тис. грн. (видаток). Чистий рух грошових коштiв вiд неоперацiйної дiяльностi за звiтний перiод становить (116) тис. грн. (надходження).
Результатом чистого руху коштiв вiд дiяльностi Товариства за звiтний перiод є надходження грошових коштiв в сумi (18) тис. грн. Грошовi потоки в iноземнiй валютi вiдсутнi.
7.14. Звiт про власний капiтал
У примiтках до фiнансової звiтностi за 2017 рiк Товариство розкривається наступну iнформацiю.
Зареєстрований капiтал Товариства представлений статутним капiталом, який подiлено на 112000000 (Сто дванадцять мiльйонiв ) штук акцiй простих iменних бездокументарної форми iснування, номiнальною вартiстю 0,25 грн. (0 грн. 25 коп.) кожна .
Резервний капiтал. За звiтний перiод вiдображено збiльшення резервного капiталу , який становить 6 тис. грн., збiльшення за рахунок отриманого прибутку.
Капiтал у дооцiнках. За звiтний перiод вiдображено зменшення капiталу у дооцiнках у сумi 25890 тис. грн., пов`язану з уцiнкою фiнансових iнвестицiй до справедливої вартостi.
Нерозподiлений прибуток . За звiтний перiод вiдображено збiльшення суми нерозподiленого прибутку , який становить 131 тис. грн., пов`язаного з отриманим прибутком за 2017 рiк у сумi 23 тис. грн..
8. Розкриття iншої iнформацiї
8.1 Умовнi зобов'язання.
8.1.1. Судовi позови
Проти Товариства впродовж 2017 року судових позовiв та розглядiв не було.
8.1.2. Оподаткування
Внаслiдок наявностi в українському податковому законодавствi положень, якi дозволяють бiльш нiж один варiант тлумачення, а також через практику, що склалася в нестабiльному економiчному середовищi, за якої податковi органи довiльно тлумачать аспекти економiчної дiяльностi, у разi, якщо податковi органи пiддадуть сумнiву певне тлумачення, засноване на оцiнцi керiвництва економiчної дiяльностi Товариства, ймовiрно, що Товариство змушене буде сплатити додатковi податки, штрафи та пенi. Така невизначенiсть може вплинути на вартiсть фiнансових iнструментiв, втрати та резерви пiд знецiнення, а також на ринковий рiвень цiн на угоди. На думку керiвництва Товариство сплатило усi податки, тому фiнансова звiтнiсть не мiстить резервiв пiд податковi збитки. Податковi звiти можуть переглядатися вiдповiдними податковими органами протягом трьох рокiв.
8.1.3. Ступiнь повернення дебiторської заборгованостi та iнших фiнансових активiв
Внаслiдок ситуацiї, яка склалась в економiцi України, а також як результат економiчної нестабiльностi, що склалась на дату балансу, iснує ймовiрнiсть того, що активи не зможуть бути реалiзованi за їхньою балансовою вартiстю в ходi звичайної дiяльностi Товариства.
Ступiнь повернення цих активiв у значнiй мiрi залежить вiд ефективностi заходiв, якi знаходяться поза зоною контролю Товариства. Ступiнь повернення дебiторської заборгованостi Товариству визначається на пiдставi обставин та iнформацiї, якi наявнi на дату балансу. На думку керiвництва Товариства, додатковий резерв пiд фiнансовi активи на сьогоднiшнiй день не потрiбен, виходячи з наявних обставин та iнформацiї.
8.2 Розкриття iнформацiї про пов'язанi сторони
До пов'язаних сторiн або операцiй з пов'язаними сторонами належать:
• пiдприємства, якi прямо або опосередковано контролюють або перебувають пiд контролем, або ж перебувають пiд спiльним контролем разом з Товариством;
• асоцiйованi компанiї;
• спiльнi пiдприємства, у яких Товариство є контролюючим учасником;
• члени провiдного управлiнського персоналу Товариства;
• близькi родичi особи, зазначеної вище;
• компанiї, що контролюють Товариства, або здiйснюють суттєвий вплив, або мають суттєвий вiдсоток голосiв у Товариствi;
• програми виплат по закiнченнi трудової дiяльностi працiвникiв Товариства або будь-якого iншого суб'єкта господарювання, який є пов'язаною стороною Товариства.
Операцiя зi зв'язаною стороною - передача ресурсiв, послуг або зобов'язань мiж суб'єктом господарювання, що звiтує, та зв'язаною стороною, незалежно вiд того, чи призначається цiна.
Перелiк осiб, частки яких у статутному капiталi перевищують 5% :
№ п\п Найменування юридичної особи – акцiонера Код з реєстру країни де офiцiйно зареєстрований акцiонер Кiлькiсть акцiй, що належать акцiонеру, (шт.) Частка акцiонера у статутному капiталi, % Частка в Статутному капiталi, грн.
1 ТОВ «КОРСАН» 32502359 31 831 787 28,421238 7957946,75
2 ТОВ «АСТРОН» 36162608 11 188 800 9,990000 2797200,00
3 РЕНАЛЬДА IНВЕСТМЕНТС ЛIМIТЕД (RENALDA INVESTMENTS LIMITED) 116502 6 878 368 6,141400 1719592,00
4 ФОРДIВАТ ЛIМIТЕД
(FORDIVAT LIMITED) 109874 7 771 022 6,282162 1942755,50
5 МЕЛЧЕТ IНВЕСТ ЛIМIТЕД
(MELCHETT INVEST LIMITED) 115727B 6 193 816 5,530192 1548454,00
6 Iншi 60 акцiонерiв Товариства, якi сукупно володiють
(частка кожного менше 5% у статутному каптiалi) - 48 136 207 43,635008 12034051,75
Протягом звiтного перiоду Товариство не здiйснювало операцiї з акцiонерами – власниками iстотної участi, iншими зв’язаними сторонами.
Нарахована та виплачена заробiтна плата Головi правлiння за 2017 рiк становить: 46 тис.грн.

8.3. Цiлi та полiтики управлiння фiнансовими ризиками
Керiвництво Товариства визнає, що дiяльнiсть Товариства пов’язана з ризиками i вартiсть чистих активiв у нестабiльному ринковому середовищi може суттєво змiнитись унаслiдок впливу суб’єктивних чинникiв та об’єктивних чинникiв, вiрогiднiсть i напрямок впливу яких заздалегiдь точно передбачити неможливо. До таких ризикiв вiднесено кредитний ризик, ринковий ризик та ризик лiквiдностi. Ринковий ризик включає валютний ризик, вiдсотковий ризик та iнший цiновий ризик. Управлiння ризиками керiвництвом Товариства здiйснюється на основi розумiння причин виникнення ризику, кiлькiсної оцiнки його можливого впливу на вартiсть чистих активiв та застосування iнструментарiю щодо його пом’якшення.
8.3.1. Кредитний ризик
Кредитний ризик – ризик того, що одна сторона контракту про фiнансовий iнструмент не зможе виконати зобов’язання i це буде причиною виникнення фiнансового збитку iншої сторони. Кредитний ризик притаманний таким фiнансовим iнструментам, як поточнi та депозитнi рахунки в банках, облiгацiї та дебiторська заборгованiсть.
Основним методом оцiнки кредитних ризикiв керiвництвом Товариства є оцiнка кредитоспроможностi контрагентiв, для чого використовуються кредитнi рейтинги та будь-яка iнша доступна iнформацiя, щодо їх спроможностi виконувати борговi зобов’язання. Товариство використовує наступнi методи управлiння кредитними ризиками:
• лiмiти щодо боргових зобов’язань за класами фiнансових iнструментiв;
• лiмiти щодо боргових зобов’язань перед одним контрагентом (або асоцiйованою групою);
• лiмiти щодо вкладень у фiнансовi iнструменти в розрiзi кредитних рейтингiв за Нацiональною рейтинговою шкалою;
• лiмiти щодо розмiщення депозитiв у банках з рiзними рейтингами та випадки дефолту та неповернення депозитiв протягом останнiх п’яти рокiв.
Станом на 31.12.2017р. у Товариства вiдсутнi фiнансовi активи, якi або були простроченi, або знецiнилися, кредити, як одержанiх так i наданi, i, вiдповiдно, будь-якi застави та iншi форми забезпечення.
8.3.2. Ринковий ризик
Ринковий ризик– це ризик того, що справедлива вартiсть або майбутнi грошовi потоки вiд фiнансового iнструмента коливатимуться внаслiдок змiн ринкових цiн. Ринковий ризик охоплює три типи ризику: iнший цiновий ризик, валютний ризик та вiдсотковий ризик. Ринковий ризик виникає у зв’язку з ризиками збиткiв, зумовлених коливаннями цiн на акцiї, вiдсоткових ставок та валютних курсiв. Товариство наражатиметься на ринковi ризики у зв’язку з iнвестицiями в акцiї, облiгацiї та iншi фiнансовi iнструменти.
Iнший цiновий ризик– це ризик того, що справедлива вартiсть або майбутнi грошовi потоки вiд фiнансового iнструмента коливатимуться внаслiдок змiн ринкових цiн (окрiм тих, що виникають унаслiдок вiдсоткового ризику чи валютного ризику), незалежно вiд того, чи спричиненi вони чинниками, характерними для окремого фiнансового iнструмента або його емiтента, чи чинниками, що впливають на всi подiбнi фiнансовi iнструменти, з якими здiйснюються операцiї на ринку.
Основним методом оцiнки цiнового ризику є аналiз чутливостi. Серед методiв пом’якшення цiнового ризику Товариство буде використовувати диверсифiкацiю активiв та дотримання лiмiтiв на вкладення в акцiї та iншi фiнансовi iнструменти з нефiксованим прибутком.
Валютний ризик–це ризик того, що справедлива вартiсть або майбутнi грошовi потоки вiд фiнансового iнструменту коливатимуться внаслiдок змiн валютних курсiв.
Валютнi ризики Товариства виникають у зв’язку з володiнням фiнансовими iнструментами, номiнованими в iноземнiй валютi. Товариство у звiтньому перiодi не iнвестувало кошти в банкiвськi депозити в iноземнiй валютi та в цiннi папери, номiнованi в доларах США.
Вiдсотковий ризик–це ризик того, що справедлива вартiсть або майбутнi грошовi потоки вiд фiнансового iнструмента коливатимуться внаслiдок змiн ринкових вiдсоткових ставок. Керiвництво Товариства усвiдомлює, що вiдсотковi ставки можуть змiнюватись i це впливатиме як на доходи Товариства, так i на справедливу вартiсть чистих активiв.
Товариствонемає активiв, розмiщених у боргових зобов’язаннях з вiдсотковою ставкою.
8.3.3. Ризик лiквiдностi
Ризик лiквiдностi – ризик того, що Товариство матиме труднощi при виконаннi зобов’язань, пов’язаних iз фiнансовими зобов’язаннями, що погашаються шляхом поставки грошових коштiв або iншого фiнансового активу.
Товариство здiйснює контроль лiквiдностi шляхом планування поточної лiквiдностi. Товариство аналiзує термiни платежiв, якi пов'язанi з дебiторською заборгованiстю та iншими фiнансовими активами, а також прогнознi потоки грошових коштiв вiд операцiйної дiяльностi.
Iнформацiя щодо недисконтованих платежiв за фiнансовими зобов’язаннями Товариства в розрiзi строкiв погашення представлена наступним чином:
тис. грн.
Станом на 31.12.2016р. До 1 мiсяця Вiд 1 до 3 мiсяцiв Вiд 3 мiсяцiв до 1 року Вiд 1 року до 5 рокiв Бiльше 5 рокiв Всього
Торговельна кредиторська заборгованiсть - 13 - - - 13
Одержанi аванси - - - - - -
Заборгованiсть за розрахунками з бюджетом 6 - - - - -
Iншi поточнi зобов’язання 20 141 - - - 161
Всього 26 154 - - - 180
Станом на 31.12.2017р. До 1 мiсяця Вiд 1 до 3 мiсяцiв Вiд 3 мiсяцiв до 1 року Вiд 1 року до 5 рокiв Бiльше 5 рокiв Всього
Торговельна кредиторська заборгованiсть - - 5 - - 5
Одержанi аванси - - - - - -
Заборгованiсть за розрахунками з бюджетом - 6 - - - 6
Iншi поточнi зобов’язання - - - - - -
Всього - 6 5 - - 11
8.4. Управлiння капiталом
Товариство здiйснює управлiння капiталом з метою досягнення наступних цiлей:
• зберегти спроможнiсть Товариства продовжувати свою дiяльнiсть так, щоб воно i надалi забезпечувало дохiд для учасникiв Товариства та виплати iншим зацiкавленим сторонам;
• забезпечити належний прибуток учасникам товариства завдяки встановленню цiн на послуги Товариства, що вiдповiдають рiвню ризику.
Керiвництво Товариства здiйснює огляд структури капiталу на щорiчнiй основi. При цьому керiвництво аналiзує вартiсть капiталу та притаманнi його складовим ризики. На основi отриманих висновкiв Товариство здiйснює регулювання капiталу шляхом залучення додаткового капiталу або фiнансування, а також виплати дивiдендiв та погашення iснуючих позик.
8.5. Iнша iнформацiя – СУТТЄВI ПОДIЇ
Iнформацiя про дiї, якi вiдбулися протягом звiтного року та могли вплинути на фiнансово-господарський стан Товариства та призвести до значної змiни вартостi його капiталу, визначених частиною першою статтi 41 Закону України «Про цiннi папери та фондовий ринок»

з/п Перелiк подiй, що могли вплинути на фiнансово-господарський стан ПрАТ Вiдомостi про наявнiсть подiй у 2017 роцi
1. Прийняття рiшення про розмiщення цiнних паперiв на суму, що перевищує 25% статутного капiталу не було
2. Прийняття рiшення про викуп власних акцiй не було
3. Отримання позики або кредиту на суму, що перевищує 25% статутного капiталу не було
4. Змiна складу посадових осiб ПрАТ (Правлiння, Наглядової ради, Ревiзiйної комiсiї) – якщо були, то навести № Протоколу Заг.зборiв, дату – суть змiн Вiдомостi про змiну складу посадових осiб емiтента (iнформацiя стосовно складу Няглядової ради та Ревiзора Товариства та Виконавчого органу)
- Дата виникнення подiї: 23.03.17; Дата оприлюднення Повiдомлення (Повiдомлення про iнформацiю) у загальнодоступнiй iнформацiйнiй базi даних Комiсiї: 24.03.17.
Iнформацiю опублiковано в офiцiйному друкованому виданнi "Вiдомостi НКЦПФР", розмiщено на власнiй веб–сторiнцi в мережi iнтернет www.ukrmediainvest.dp.ua, подано до Комiсiї засобами «НДУ – Звiт».
Вiдомостi про змiну складу посадових осiб емiтента (iнформацiя стосовно переобрання Виконавчого орагну)
- Дата виникнення подiї: 10.04.17 Дата оприлюднення Повiдомлення (Повiдомлення про iнформацiю) у загальнодоступнiй iнформацiйнiй базi даних Комiсiї: 11.04.17.
Iнформацiю опублiковано в офiцiйному друкованому виданнi "Вiдомостi НКЦПФР", розмiщено на власнiй веб–сторiнцi в мережi iнтернет www.ukrmediainvest.dp.ua, подано до Комiсiї засобами «НДУ – Звiт».
5. Змiна власникiв, яким належать 10 i бiльше вiдсоткiв акцiй ПрАТ не було
6. Рiшення ПрАТ про утворення, припинення його фiлiй, представництв не було
7. Рiшення вищого органу ПрАТ про змiни розмiру статутного капiталу не було
8. Порушення справи про банкрутство ПрАТ, винесення ухвали про його санацiю не було
9. Рiшення вищого органу ПрАТ або суду про припинення або банкрутство ПрАТ не було
10. Iншi важливi подiї не було
8.7. Подiї пiсля Балансу
Iнформацiя про подiї, що вiдбулись у Товариствi пiсля звiтної дати до дати затвердження фiнансового звiту до випуску
Таблиця

з/п Перелiк подiй,
що вiдбулись пiсля звiтної дати Вiдомостi про наявнiсть подiй у 2017 роцi
вiдображено у фiнансовому звiтi не вiдображено у звiтi, розкрито у примiтках
1. Визнання дебiтора Товариства банкрутом не було не було
2. Розгляд судової справи, що пiдтверджую наявнiсть у Товариства поточного зобов’язання на звiтну дату не було не було
3. Прийняття рiшення про суттєву реорганiзацiю пiдприємства не було не було
4. Знищення значної частини активiв внаслiдок стихiйного лиха не було не було
5. Значнi змiни у вартостi активiв Товариства пiсля звiтної дати не було не було
6. Iншi важливi подiї не було не було
На дату подання звiтностi вiдсутнi подiї, якi вимагають коригування фiнансової звiтностi за 2017 рiк та подiї, якi не вимагають коригування фiнансової звiтностi, але вимагають певних розкритiй. Жодного типу подiй, якi б суттєво вплинули на фiнансову звiтнiсть за 2017рiк, не виявлено.
Управлiнський персонал Товариства подає фiнансову звiтнiсть акцiонерам для затвердження на рiчних Загальних зборах.

Голова правлiння Козiєнко Олександр Сергiйович

Продовження тексту приміток

Продовження тексту примiток

Продовження тексту приміток

Продовження тексту примiток

Продовження тексту приміток

Продовження тексту примiток